柜面反洗錢反電信詐騙 風險防范與合規(guī)實務

一、課程背景/收益

跨境賭博、電信網(wǎng)絡詐騙等違法犯罪嚴重影響人民群眾合法權(quán)益、破壞社會和諧穩(wěn)定，已成為社會一大公害。根據(jù)習近平總書記近期對打擊治理電信網(wǎng)絡詐騙犯罪工作作出重要指示，同時結(jié)合2021年以來人民銀行、公安部、銀保監(jiān)會等單位聯(lián)合下發(fā)多項文件，本課程從執(zhí)行者和實操者的角度，通過豐富的實操案例解析運營實際工作中的洗錢風險和反洗錢合規(guī)管理風險，并將當下國際洗錢風險管理的發(fā)展趨勢，結(jié)合我國監(jiān)管的實際需求融入培訓課程，以期為學員熟悉反洗錢、反電信詐騙工作提供有價值的參考：

一是，提升全員反洗錢、反電信詐騙的意識；二是，落實運營條線崗位反洗錢、反電信詐騙工作的實操要領(lǐng)，切實解決柜面人員反洗錢、反電信詐騙工作的“痛點”和盲區(qū)，讓學員“聽得懂、學得會、用得著”。

二、課程對象：綜合柜員、會計主管、內(nèi)控經(jīng)理、支行長、反洗錢專員、運營管理人員等

三、課程時長：1-2天

四、課程大綱：

第一章：進一步認識反洗錢反電信詐騙（監(jiān)管要求、外部形勢、原理等）

1、什么是反洗錢？——洗錢罪與洗錢行為的區(qū)別；

   案例：這兩個大學生觸犯洗錢罪嗎？

2、什么是反電信詐騙？——推動法治進程之典型案件：徐玉玉被電信詐騙案；

  （1）民法典：自然人的“個人信息”受法律保護；

（2）2021司法解釋：使用人臉識別技術(shù)處理“個人信息”的規(guī)定；

     案例：客戶不同意接受柜臺或智能設備的人臉識別，銀行能否拒絕辦理業(yè)務？

3、精準詐騙源于信息泄露——監(jiān)管部門與司法部門頻出重拳；

4、反詐大數(shù)據(jù)——電信詐騙高發(fā)頻發(fā)的類型。

第二章：柜面反洗錢之非自然人受益所有人識別

1、FATF互評估對我國反洗錢工作提出了新的挑戰(zhàn)，其中，未按規(guī)定履行客戶身份識別義務成為首要的反洗錢行政處罰原因（包括處罰筆數(shù)、罰單金額，均為排在第一位）。

2、目前多數(shù)銀行在識別公司的受益所有人時，遇到?jīng)]有直接或間接擁有超過25%公司股權(quán)的自然人時，往往直接判定、登記公司的法定代表人為受益所有人。是否正確？公司的法定代表人是否必然是公司的高級管理人員？

3、案例詮釋“受益所有人”內(nèi)涵——公司股權(quán)、表決權(quán)、控制權(quán)；

4、受益所有人相關(guān)文件解讀：

中國人民銀行令〔2007〕第2號；銀發(fā)〔2017〕235號；銀發(fā)〔2018〕164號等。

5、受益所有人識別工作如何開展？

（1）邏輯一：穿透股權(quán)后仍識別不到自然人，怎么辦？

         案例：華為公司的受益所有人應當認定是誰？

（2）邏輯二：穿透股權(quán)后識別不到自然人，欲識別法定代表人卻發(fā)現(xiàn)法定代表人是“失信被執(zhí)行人”、“犯罪嫌疑人”、“服刑犯”等情形，怎么辦？

        案例：昆明XXX房地產(chǎn)開發(fā)有限公司的受益所有人應當認定是誰？

（3）邏輯三：遇到行業(yè)協(xié)會等其他類型的機構(gòu)、組織，義務機構(gòu)，怎么辦？

         案例：廈門XX餐飲行業(yè)協(xié)會的受益所有人應當認定是誰？

（4）邏輯四：受益所有人識別錯誤的典型表現(xiàn)形式及法律后果。

   案例：某國有行多則案例。

    6、受益所有人識別工作其他常見疑難解析。

第三章：柜面反洗錢之防范與身份不明的客戶進行交易 

1、從央行近年來的反洗錢行政處罰發(fā)現(xiàn)，金融機構(gòu)與“身份不明的客戶進行交易”成為新的處罰點，且成為“重災區(qū)”！

2、案例詮釋“身份不明客戶”定義：你以為的你以為，真的是你以為嗎？

案例1：對公客戶營業(yè)執(zhí)照已由工商部門注銷、吊銷，銀行仍為此提供轉(zhuǎn)賬、匯款等服務，是否屬于與身份不明的客戶發(fā)生交易？

案例2：對公客戶營業(yè)執(zhí)照已由工商部門注銷、吊銷，銀行仍為此提供轉(zhuǎn)賬、匯款等服務，是否會遭受監(jiān)管處罰？

3、身份不明客戶的行為構(gòu)成

（1）身份不明客戶是按照規(guī)定應識別而未識別！

         案例：一次性金融服務業(yè)務；

（2）金融機構(gòu)對發(fā)生交易的客戶的真實身份不知曉！

         案例：證件過期被采取控制措施，客戶有合理理由能否解除控制？

（3）行為上發(fā)生了交易！

         案例：開戶、登錄、功能修改等操作行為是否可以認定與身份不明客戶進行交易？

（4）金融機構(gòu)對發(fā)生“與身份不明客戶進行交易”的行為存在過錯！

        案例1：使用偽造的身份證件進行交易。

        案例2：對公賬戶用于賭博或詐騙的資金過渡。

4、案例解析：典型七種身份不明客戶的行為表現(xiàn)

        案例7-10則。

 第四章：柜面反洗錢之保密義務

1、違反信息保密義務系反洗錢行政處罰的主要原因之一。

2、銀行工作人員為何頻出反洗錢泄密？

（1）有意泄密—源于利益驅(qū)使：案例解析刑事處罰VS行政處罰

（2）無意泄密—源于業(yè)務技能水平：案例解析行政處罰

    （3）如何杜絕有意與防范無意？

案例1：接到公安局《調(diào)取證據(jù)通知書》后，協(xié)助查詢賬戶信息后，仍須如何盡職？

案例2：接到國家安全機關(guān)《協(xié)助查詢存款通知書》后，協(xié)助查詢賬戶信息后，仍須如何盡職？

案例3：泄露公安查詢信息，一銀行員工被終身禁止從業(yè)

      案例4：協(xié)助有權(quán)機關(guān)查詢信息后，什么情形可以告知客戶，什么情形不可以告知？

  3、典型六種反洗錢泄密內(nèi)容的行為主要表現(xiàn)：

案例6-8則。

4、高風險客戶業(yè)務辦理

（1）文件解讀：洗錢高風險客戶是否可以辦理業(yè)務；

（2）高風險客戶業(yè)務如何合規(guī)辦理？

案例1：什么情況下應拒絕受理業(yè)務？

案例2：什么情況下可先調(diào)低風險等級再受理業(yè)務？

案例3：辦理了業(yè)務如何補救？  

第五章：柜面反洗錢之“公轉(zhuǎn)私”

1、公轉(zhuǎn)私的法律后果：由“行政責任”向“刑事責任”轉(zhuǎn)變；

2、網(wǎng)上銀行公轉(zhuǎn)私設置限額的要求及依據(jù)；

3、公轉(zhuǎn)私建議把握原則：盡職調(diào)查與風險可控；

4、日常業(yè)務中，企業(yè)用財務人員個人的賬戶發(fā)工資或進行對公資金往來，銀行是否可以對賬戶進行控制？

5、常見疑難：股份有限公司，借錢給法定代表人/股東1300萬，提供借款合同、股東會決議，欲辦理公轉(zhuǎn)私業(yè)務，可以嗎？

第六章：柜面反洗錢之可疑交易識別與分析

1、網(wǎng)點人員對于可疑交易識別的重要性——大膽懷疑，合理求證

案例：只因柜員多了個眼神，為銀行爭取免檢三年。

2、“可疑交易識別”技能：可疑客戶主體+可疑行為+可疑交易。

3、針對可疑賬戶，網(wǎng)點工作人員處理流程：

（1）先盡調(diào)？還是先管控？

案例1：哪一些可不需要進行客戶調(diào)查，直接做止付或凍結(jié)？

案例2：哪一些需要做盡職調(diào)查？

（2）盡職調(diào)查的邏輯。

       案例1：公司異常交易被預警，銀行如何開展電話盡調(diào)？

案例2：某VIP客戶（上市公司的董事）的個人賬戶年度交易金額5億，其中多為公司“公轉(zhuǎn)私”轉(zhuǎn)入，后轉(zhuǎn)給公司財務個人賬戶，再由公司財務給員工發(fā)工資（四千多人），是否可以？

4、小結(jié)：反洗錢有我！——金融機構(gòu)的主觀能動性，是發(fā)現(xiàn)可疑交易的基礎(chǔ)。