非財務(wù)人員的財務(wù)管理(沙盤模擬)

課程背景：

現(xiàn)代企業(yè)的管理者需要具有財務(wù)視野，然而非財務(wù)專業(yè)的管理人員看到財務(wù)報表，總是一片茫然，為什么盈利的企業(yè)倒閉了，虧損的企業(yè)還活著；沙盤模擬課程運用直觀的沙盤情景，模擬資金的投入產(chǎn)出及風險控制點；參透企業(yè)資金的隱形價值，防范資金鏈斷裂。

作為企業(yè)中高層管理者，你是否經(jīng)常遭遇這樣的尷尬：溝通時，聽到專業(yè)的財務(wù)術(shù)語，一頭霧水，似懂非懂；總結(jié)中，看到公司的財務(wù)報表，一片茫然，不知所云；決策時，面對枯燥的財務(wù)數(shù)據(jù)，一籌莫展，無所適從。

非財務(wù)人員的財務(wù)管理沙盤模擬培訓課程旨在運用具體直觀的沙盤情景，借助模擬企業(yè)的各項經(jīng)營活動，闡釋晦澀難懂的財務(wù)術(shù)語、解讀紛繁復雜的財務(wù)報表，形象演繹企業(yè)資源的籌集、分配、轉(zhuǎn)化原則，探索企業(yè)價值產(chǎn)生的根源，嘗試進行全面成本控制，強化現(xiàn)金流意識，提高資金運作效率，掌握企業(yè)財務(wù)語言，學習運用財務(wù)視角診斷企業(yè)存在的問題，并利用財務(wù)手段改進企業(yè)盈利水平。

課程收益：

● 借助自制的模擬沙盤，形象闡釋財務(wù)專業(yè)術(shù)語

● 圍繞模擬經(jīng)營中的各項財務(wù)活動，學習會計語言規(guī)則
● 通過盤點模擬經(jīng)營結(jié)果初識財務(wù)報告的真面目

● 強化成本意識，加強成本管理，制定資金管理體系，優(yōu)化組織架構(gòu)

● 用盲目經(jīng)營導致“公司”破產(chǎn)的案例，說明預算對企業(yè)的影響

● 在應(yīng)對模擬市場變化中認識滾動預算與彈性預算

● 深刻認識現(xiàn)金流決定企業(yè)的生死存亡，認識市場風險

課程特色：

課程結(jié)合老師三十多年的寶貴經(jīng)驗，通過針對性設(shè)計，使學員在愉快幽默的氛圍中進行學習。

● 系統(tǒng)性：體驗課程的內(nèi)容涵蓋了資金的投入產(chǎn)出及利潤分配。

● 實踐性：體驗課程的方法工具來自大量的管理實踐，重點是將體驗后的效果轉(zhuǎn)化為生產(chǎn)力。

● 嵌浸性：體驗課程通過實戰(zhàn)演練、強化資金意識，風險意識，運用經(jīng)濟報表進行經(jīng)營決策。

課程時間：2天，6小時/天

課程對象：企業(yè)中高層管理人員，部門負責人，業(yè)務(wù)主管及后備人才。

課程方式：實戰(zhàn)演練+小組決策+結(jié)果評析+經(jīng)驗分享

課程大綱

模擬課程將根據(jù)企業(yè)不同的發(fā)展階段（初創(chuàng)期，成長期，成熟期，衰退期及創(chuàng)新期）通過財務(wù)三張報表對企業(yè)全貌進行分析判斷。

第一講：財務(wù)報表

一、資產(chǎn)負債表

1. 通過親手制作資產(chǎn)負債表，了解資產(chǎn)負債表的組成及特點，發(fā)現(xiàn)無形資產(chǎn)價值

2. 解剖典型模擬企業(yè)的資產(chǎn)負債表，學習通過資產(chǎn)負債表分析企業(yè)的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)

3. 把握資金來源與資金占用的平衡關(guān)系

二、利潤表

1. 學習計算利潤的方法和步驟、了解利潤表的結(jié)構(gòu)、解釋利潤表的含義

2. 通過研究利潤表，認識各項收入、成本與費用構(gòu)成

3. 聯(lián)系模擬公司的經(jīng)營結(jié)果，揭示企業(yè)利潤的來源

4. 以應(yīng)收款過大導致現(xiàn)金鏈斷裂為例，說明過渡賒銷的危害

5. 通過對資金成本的分析，認識應(yīng)收賬款對利潤的影響

6. 學習會計利潤與經(jīng)濟利潤的區(qū)別，學會運用經(jīng)濟數(shù)字進行決策

7. 產(chǎn)品定價及招投標報價技巧，樹立底線思維意識

三、現(xiàn)金流量表

1. 分析模擬經(jīng)營中的現(xiàn)金運用，理解現(xiàn)金流的重要性

2. 熟悉現(xiàn)金流量表的結(jié)構(gòu)，解讀現(xiàn)金流量表內(nèi)涵，學習資金鏈管理方法。

3. 運用金融思維，盤活現(xiàn)金流

第二講：財務(wù)分析

課程將以鮮活的模擬公司各期財務(wù)報表為樣本，進行反復研究和連續(xù)分析，學習通過財務(wù)報表分析，診斷企業(yè)經(jīng)營狀況，改進企業(yè)經(jīng)營績效

1. 現(xiàn)金周轉(zhuǎn)天數(shù)分析-資金周轉(zhuǎn)天數(shù)為負數(shù)意味著什么

2. 企業(yè)經(jīng)營能力分析-為什么資產(chǎn)負債率高了反而好

3. 企業(yè)盈利能力分析-為什么盈利的公司會破產(chǎn)

第三講：財務(wù)風險

課程在演練中強調(diào)長尾爆款及差異化戰(zhàn)略。并從底線思維入手，剖析企業(yè)倒閉的原因

1. 針對模擬公司出現(xiàn)的重大投資失誤，成本失控，強化預算管理，流程管理。

2. 剖析企業(yè)五大財務(wù)陷阱：現(xiàn)金流短缺、應(yīng)收款過多、存貨的積壓、過大的固定資產(chǎn)投資、過多的短期貸款。學習面對現(xiàn)金壓力下的企業(yè)運營。

3. 通過對不同“公司”成長性的分析，學習謀求發(fā)展速度與發(fā)展質(zhì)量的平衡。

一、財務(wù)思維

1. 企業(yè)利潤與現(xiàn)金的關(guān)系-利潤能當錢花嗎

2. 資金循環(huán)與業(yè)務(wù)循環(huán)的關(guān)系-為什么企業(yè)總差錢

3. 財務(wù)管理與企業(yè)價值鏈的關(guān)系-產(chǎn)品市場與資本市場

二、財務(wù)困惑

1. 貨幣資金-循環(huán)增值

2. 應(yīng)收賬款-盈利性虧損

3. 存貨-積壓難題

4. 固定資產(chǎn)-短融長投

5. 資產(chǎn)規(guī)模-做大誘惑

6. 資產(chǎn)負債率-財務(wù)風險

7. 成本控制-流程管理

三、產(chǎn)品價值

1. 產(chǎn)品研發(fā)

2. 定價技巧

3. 產(chǎn)品定價-底線思維

四、成本意識

1. 機會成本

2. 沉默成本

3. 邊際成本

五、資金杠桿

1. 財務(wù)杠桿

2. 產(chǎn)品杠桿

3. 資本杠桿

六、預算管理

1. 預算整合

2. 經(jīng)濟預算

3. 滾動預算

七、風險控制

1. 戰(zhàn)略風險

2. 財務(wù)風險

3. 市場風險

4. 運營風險

5. 法律風險

八、稅務(wù)籌劃

1. 增值稅：進項稅和銷項稅平衡

2. 所得稅：關(guān)注現(xiàn)金流

3. 現(xiàn)金利潤：納稅現(xiàn)金來源

九、貨幣的時間價值

課程總結(jié)及答疑互動：資金管理的三大理論，六大工具，九大方法

構(gòu)建模擬演練的思維導圖-結(jié)語