操作性風(fēng)險(xiǎn)管理

課程背景：

操作風(fēng)險(xiǎn)事件是指由不完善或有問(wèn)題的內(nèi)部程序、員工和信息科技系統(tǒng)，以及外部因素所造成財(cái)務(wù)損失或影響銀行聲譽(yù)、客戶和員工的操作事件，具體事件包括：內(nèi)部欺詐，外部欺詐，就業(yè)制度和工作場(chǎng)所安全，客戶、產(chǎn)品和業(yè)務(wù)活動(dòng)，實(shí)物資產(chǎn)的損壞，營(yíng)業(yè)中斷和信息技術(shù)系統(tǒng)癱瘓，執(zhí)行、交割和流程管理七種類型（進(jìn)一步的信息可參閱《統(tǒng)一資本計(jì)量和資本標(biāo)準(zhǔn)的國(guó)際協(xié)議：修訂框架》，即巴塞爾新資本協(xié)議的“附錄7：損失事件分類詳表”）。

關(guān)注操作風(fēng)險(xiǎn)已成為我國(guó)商業(yè)銀行不可回避的話題，操作風(fēng)險(xiǎn)是當(dāng)前銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的重中之重，銀行職員操作權(quán)歸屬不清是操作風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的根源，整合IT平臺(tái)清晰界定操作權(quán)是國(guó)有商業(yè)銀行的當(dāng)務(wù)之急。

課程時(shí)間：0. 5天-1天，6小時(shí)/天

課程對(duì)象：金融從業(yè)人員、理論研究人員和企業(yè)界風(fēng)險(xiǎn)管理專業(yè)人士

課程方式：課堂討論+案例分享+總結(jié)反思+腦圖提煉

課程大綱

第一講：操作風(fēng)險(xiǎn)管理

一、操作風(fēng)險(xiǎn)管理框架基本要素

1. 人員

2. 系統(tǒng)

3. 內(nèi)部控制

二、操作風(fēng)險(xiǎn)管理的策略與政策

1. 操作風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略

2. 操作風(fēng)險(xiǎn)管理政策

解讀：《銀行從業(yè)人員操作指引》

三、操作風(fēng)險(xiǎn)組織結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)

1. 操作風(fēng)險(xiǎn)管理組織設(shè)計(jì)原則

2. 操作風(fēng)險(xiǎn)管理組織模式

3. 操作風(fēng)險(xiǎn)管理網(wǎng)絡(luò)結(jié)構(gòu)

四、操作風(fēng)險(xiǎn)管理的流程

1. 操作風(fēng)險(xiǎn)政策制定

2. 操作風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別

3. 操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量

4. 操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與分析

5. 操作風(fēng)險(xiǎn)資本管理

6. 操作風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告

五、操作風(fēng)險(xiǎn)基本管理工具

六、巴塞爾協(xié)議Ⅲ對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的修正

1. 操作風(fēng)險(xiǎn)管理與第一支柱的修正

2. 操作風(fēng)險(xiǎn)管理與第二支柱的修正

3. 操作風(fēng)險(xiǎn)管理與第三支柱的修正

4. 后危機(jī)時(shí)代的操作風(fēng)險(xiǎn)管理角色轉(zhuǎn)換

2. 優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)充足率

3. 流動(dòng)性匹配率

4、按商業(yè)銀行資產(chǎn)規(guī)模提出流動(dòng)性比率要求

第二講：操作風(fēng)險(xiǎn)的主要表現(xiàn)

1. 崗位設(shè)置和人員配置不健全

2. 不按規(guī)定實(shí)行業(yè)務(wù)交接

3. 銀行內(nèi)部員工代理客戶辦理結(jié)算業(yè)務(wù)

4. 支付結(jié)算業(yè)務(wù)審查和辦理不嚴(yán)

5. 重要交易和業(yè)務(wù)控制不嚴(yán)

6. 對(duì)客戶開(kāi)戶審查不嚴(yán)

第三講：柜面具體操作風(fēng)險(xiǎn)的管控和防范措施

一、存取款業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管控措施

1. 個(gè)人結(jié)算業(yè)務(wù)

案例分析：A銀行發(fā)生一起客戶存取款風(fēng)險(xiǎn)事件

2. 對(duì)公存款業(yè)務(wù)

案例分析：W支行員工李某挪用客戶資金案

3. 掛失業(yè)務(wù)

案例分析：銀行辦理掛失業(yè)務(wù)存在違法行為被判承擔(dān)責(zé)任的案例

案例分析：老年客戶昏迷不醒，繼承人到銀行辦理掛失業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)案例

案例分析：銀行柜員掛失時(shí)不恰當(dāng)?shù)牟僮?，?dǎo)致客戶資金受損的風(fēng)險(xiǎn)案例

案例分析：銀行發(fā)生一起“妻子替丈夫辦理密碼掛失”導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)案例

4. 對(duì)賬業(yè)務(wù)

案例分析：H銀行陳某侵占資金案

5. 抹賬業(yè)務(wù)

案例分析：銀行辦理抹帳業(yè)務(wù)存在違法行為被判承擔(dān)責(zé)任的案例

6. 現(xiàn)金長(zhǎng)短款業(yè)務(wù)

1）長(zhǎng)短款差錯(cuò)業(yè)務(wù)表現(xiàn)形式

2）長(zhǎng)短款業(yè)務(wù)的賬務(wù)核算方法

3）長(zhǎng)短款差錯(cuò)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范措施

7. 查詢、凍結(jié)、扣劃業(yè)務(wù)

1）執(zhí)行查詢、凍結(jié)以及扣劃業(yè)務(wù)的”有權(quán)機(jī)關(guān)”

2）有權(quán)機(jī)關(guān)辦理查詢、凍結(jié)、扣劃業(yè)務(wù)的流程規(guī)范

3）協(xié)助查詢、凍結(jié)、扣劃業(yè)務(wù)應(yīng)遵循的原則

4）有權(quán)機(jī)關(guān)查詢、凍結(jié)、扣劃業(yè)務(wù)的范圍限制

5）查詢、凍結(jié)、扣劃業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及防范措施

二、柜面出納業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)及防范措施

1. 印章的管理

2. 重要空白憑證的管理

案例分析：B銀行邵某侵占資金案

3. 尾箱的管理

案例分析：W銀行員工劉某挪用尾箱現(xiàn)金案

三、理財(cái)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)控制措施

1. 理財(cái)業(yè)務(wù)的監(jiān)管要求

2. 理財(cái)業(yè)務(wù)目前存在的主要風(fēng)險(xiǎn)

案例分析：民生銀行員工違規(guī)銷售理財(cái)產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)事件

案例分析：光大銀行誤導(dǎo)消費(fèi)者購(gòu)買(mǎi)理財(cái)產(chǎn)品產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)事件

四、理財(cái)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)警示

第四講：柜面具體操作風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)部控制

一、職業(yè)道德層面的內(nèi)部控制

1. 職業(yè)道德是防范風(fēng)險(xiǎn)的核心（人品比能力更重要）

2. 培養(yǎng)良好的職業(yè)道德，職業(yè)道德成為企業(yè)文化的主心骨

3. 職業(yè)道德風(fēng)險(xiǎn)呈現(xiàn)的特點(diǎn)

4. 明星員工不容忽視

二、制度層面的風(fēng)險(xiǎn)防控

1. 制度執(zhí)行到位是控制風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的前提

2. 完善重點(diǎn)崗位人員的相互監(jiān)督與制約機(jī)制

1）崗位輪換

2）強(qiáng)制休假

3）離任審計(jì)

3. 建立健全風(fēng)險(xiǎn)防范的長(zhǎng)效機(jī)制