主講老師: | 于洪成 | |
課時(shí)安排: | 1天/6小時(shí) | |
學(xué)習(xí)費(fèi)用: | 面議 | |
課程預(yù)約: | 隋老師 (微信同號(hào)) | |
課程簡(jiǎn)介: | 公司治理是一個(gè)涉及公司內(nèi)部管理和控制的重要概念。它主要關(guān)注如何有效地配置和平衡公司內(nèi)部各方的權(quán)力和責(zé)任,特別是股東、管理層和其他利益相關(guān)者的關(guān)系。良好的公司治理有助于確保公司決策的公正性和科學(xué)性,維護(hù)各方利益,提升公司的長(zhǎng)期競(jìng)爭(zhēng)力。它涉及一系列制度、機(jī)制和流程,旨在強(qiáng)化內(nèi)部控制、增強(qiáng)透明度、防范風(fēng)險(xiǎn),并推動(dòng)公司的可持續(xù)發(fā)展。在現(xiàn)代企業(yè)中,完善公司治理結(jié)構(gòu)、提升治理水平已成為企業(yè)發(fā)展的重要保障。 | |
內(nèi)訓(xùn)課程分類: | 綜合管理 | 人力資源 | 市場(chǎng)營(yíng)銷 | 財(cái)務(wù)稅務(wù) | 基層管理 | 中層管理 | 領(lǐng)導(dǎo)力 | 管理溝通 | 薪酬績(jī)效 | 企業(yè)文化 | 團(tuán)隊(duì)管理 | 行政辦公 | 公司治理 | 股權(quán)激勵(lì) | 生產(chǎn)管理 | 采購(gòu)物流 | 項(xiàng)目管理 | 安全管理 | 質(zhì)量管理 | 員工管理 | 班組管理 | 職業(yè)技能 | 互聯(lián)網(wǎng)+ | 新媒體 | TTT培訓(xùn) | 禮儀服務(wù) | 商務(wù)談判 | 演講培訓(xùn) | 宏觀經(jīng)濟(jì) | 趨勢(shì)發(fā)展 | 金融資本 | 商業(yè)模式 | 戰(zhàn)略運(yùn)營(yíng) | 法律風(fēng)險(xiǎn) | 沙盤模擬 | 國(guó)企改革 | 鄉(xiāng)村振興 | 黨建培訓(xùn) | 保險(xiǎn)培訓(xùn) | 銀行培訓(xùn) | 電信領(lǐng)域 | 房地產(chǎn) | 國(guó)學(xué)智慧 | 心理學(xué) | 情緒管理 | 時(shí)間管理 | 目標(biāo)管理 | 客戶管理 | 店長(zhǎng)培訓(xùn) | 新能源 | 數(shù)字化轉(zhuǎn)型 | 工業(yè)4.0 | 電力行業(yè) | | |
更新時(shí)間: | 2024-04-19 14:31 |
課程背景:
公司治理的復(fù)雜化和競(jìng)爭(zhēng)強(qiáng)度加劇,要求企業(yè)構(gòu)建內(nèi)控體系,以不斷識(shí)別、評(píng)估和管控風(fēng)險(xiǎn)。內(nèi)部控制是企業(yè)的內(nèi)部防火墻,是企業(yè)穩(wěn)定發(fā)展的制度保障,內(nèi)控制度和流程的問(wèn)題導(dǎo)致企業(yè)陷入危機(jī)的事件層出不窮,有些企業(yè)已經(jīng)意識(shí)到健全內(nèi)部控制的重要性,但落實(shí)到實(shí)務(wù)上卻不知道怎么去建設(shè)內(nèi)控制度和流程,并應(yīng)用于日常運(yùn)營(yíng)中。
如何建立符合企業(yè)情況的內(nèi)控制度和流程,提前規(guī)避重大風(fēng)險(xiǎn),是企業(yè)管理人員需要考慮的重要事情,也是相關(guān)人員需要掌握的必備技能。
本課將系統(tǒng)講授內(nèi)控的實(shí)務(wù)要點(diǎn),結(jié)合案例剖析如何開展舞弊審計(jì)、內(nèi)部控制審計(jì)和離職審計(jì)等,結(jié)合實(shí)際情況構(gòu)建反舞弊機(jī)制,以幫助學(xué)員提升內(nèi)控管理能力。
課程收益:
● 提升企業(yè)內(nèi)控管理水平,強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管控能力,助力企業(yè)健康發(fā)展。
● 解讀內(nèi)部控制基本規(guī)范,將理論與實(shí)務(wù)相結(jié)合,加深對(duì)企業(yè)內(nèi)部控制實(shí)務(wù)的理解。
● 引用相關(guān)案例做分析,通過(guò)案例學(xué)習(xí)幫助學(xué)員構(gòu)建內(nèi)控系統(tǒng)性思維,提升內(nèi)控水平。
● 剖析合規(guī)性審計(jì)、舞弊審計(jì)、內(nèi)部控制審計(jì)等,掌握診斷企業(yè)內(nèi)控缺陷的方法,練就發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的火眼金睛。
● 幫助企業(yè)構(gòu)建反舞弊機(jī)制,開展合規(guī)管理,打造沒(méi)有貪污的企業(yè)凈土。
課程時(shí)間:2天,6小時(shí)/天
課程對(duì)象:企業(yè)審計(jì)人員、內(nèi)控部門人員、企業(yè)財(cái)會(huì)人員、管理干部
課程方式:講授與參與、分析案例、情景代入練習(xí);講授與學(xué)員參與相結(jié)合;案例分析和情景模擬相結(jié)合
課程大綱
導(dǎo)引:國(guó)企與民企的內(nèi)控現(xiàn)狀及存在問(wèn)題
第一講:基礎(chǔ)篇——內(nèi)控概念和重要性
案例導(dǎo)入:辛辛苦苦幾十年,一朝回到解放前的慘痛案例
思考:全面風(fēng)控與內(nèi)控審計(jì)的重要性
一、內(nèi)控概述與內(nèi)在邏輯
1. 全面風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制
案例:垮掉的巨無(wú)霸企業(yè)
2. 《企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范》介紹
3. 內(nèi)控的三大目標(biāo):合法合規(guī),高效落地,助力發(fā)展
4. 內(nèi)控的四大原則:有效性原則、重要性原則、系統(tǒng)性原則、成本效益原則
5. 內(nèi)控的五大活動(dòng):內(nèi)控環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、控制活動(dòng)、信息與溝通、內(nèi)部監(jiān)督
二、內(nèi)控環(huán)境
案例:“隔壁老宋案”的內(nèi)控環(huán)境分析
1. 治理結(jié)構(gòu)
2. 機(jī)構(gòu)設(shè)置及權(quán)責(zé)分配
3. 內(nèi)部審計(jì)
4. 人力資源政策
5. 企業(yè)文化
三、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估
案例:出人意外的生財(cái)之道
1. 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的維度:頻率和損失
2. 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法辨析:概率統(tǒng)計(jì)方法、行業(yè)標(biāo)桿比較法、情景分析法、壓力測(cè)試法、風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)分析法
案例分析:熱點(diǎn)事件北京某企業(yè)人事糾紛
案例:審計(jì)發(fā)現(xiàn)的職務(wù)侵占案
四、控制活動(dòng)及處理機(jī)制設(shè)定
1. 七大內(nèi)控措施
案例:不相容職務(wù)分離控制
案例:授權(quán)審批控制
案例:會(huì)計(jì)系統(tǒng)控制
案例:財(cái)產(chǎn)保護(hù)控制
案例:預(yù)算控制
案例:運(yùn)營(yíng)分析控制
案例:績(jī)效考評(píng)控制
2. 內(nèi)控制度性措施
案例:保障資金安全
3.重大風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制和突發(fā)事件應(yīng)急處理機(jī)制
案例:翻車的程前科技帶來(lái)的內(nèi)控警示
五、信息與溝通
1. 信息價(jià)值的八大保障
——完整性、準(zhǔn)確性、相關(guān)性、滿足性、可靠性、及時(shí)性、易于使用、成本效益
2. 對(duì)溝通的控制
——獲取有效的信息進(jìn)行溝通,使內(nèi)部員工順利履行職責(zé)
案例:濱州某企業(yè)的百日決戰(zhàn)
六、內(nèi)部監(jiān)督
1. 日常監(jiān)督實(shí)務(wù)
2. 專項(xiàng)監(jiān)督實(shí)務(wù)
第二講:提升篇——合規(guī)實(shí)務(wù)
案例:審計(jì)揭開企業(yè)貪腐的蓋子
一、反舞弊審計(jì)
案例:劉強(qiáng)東開飯館失敗的內(nèi)控分析
1. 舞弊三角理論
2. 反舞弊的主要方法
3. 反舞弊審計(jì)概述和要點(diǎn)
案例:采購(gòu)吃回扣內(nèi)控缺失案
二、內(nèi)控審計(jì)
1. 財(cái)報(bào)審計(jì)與內(nèi)控審計(jì)的區(qū)別與聯(lián)系
2. 內(nèi)控的兩大缺陷:設(shè)計(jì)缺陷、運(yùn)行缺陷
3. 內(nèi)控審計(jì)報(bào)告
案例:某企業(yè)的內(nèi)部控制審計(jì)
案例:造假吃空餉內(nèi)控缺失案
三、預(yù)算控制
案例:央視標(biāo)王破產(chǎn)案
1. 預(yù)算的價(jià)值與內(nèi)含
2. 預(yù)算與決算
3. 預(yù)算管理的方法
第三講:應(yīng)用篇——關(guān)鍵環(huán)節(jié)的實(shí)務(wù)要點(diǎn)
一、關(guān)鍵環(huán)節(jié)的內(nèi)控審計(jì)
1. 銷售與收款循環(huán)的內(nèi)控審計(jì)
案例:某公司銷售與收款循環(huán)審計(jì)案例
2. 采購(gòu)與付款循環(huán)的內(nèi)控審計(jì)
案例:某公司采購(gòu)與付款循環(huán)審計(jì)案例
3. 生產(chǎn)與存貨循環(huán)的內(nèi)控審計(jì)
案例:某公司生產(chǎn)與存貨循環(huán)審計(jì)案例
4. 投資與籌資循環(huán)的內(nèi)控審計(jì)
案例:某公司投資與籌資循環(huán)審計(jì)案例
5. 貨幣資金的內(nèi)控審計(jì)
案例:某公司貨幣資金審計(jì)案例
6. 建設(shè)項(xiàng)目?jī)?nèi)控審計(jì)
案例:某公司建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)案例
二、常見管控失當(dāng)產(chǎn)生的系列風(fēng)險(xiǎn)
案例:榨菜廠前后二十年的稅務(wù)管理模式
1. 過(guò)去被稅務(wù)檢查少的原因分析
2. 典型業(yè)務(wù)陷阱
1. 不應(yīng)忽視的企業(yè)宣傳材料,吹牛也會(huì)被稽查
2. 稅銀聯(lián)網(wǎng),個(gè)人卡被嚴(yán)管控
案例:股東內(nèi)斗牽扯出虛開發(fā)票被稽查案
3. 什么是虛開發(fā)票及其風(fēng)險(xiǎn)
4. 如何通過(guò)內(nèi)控來(lái)預(yù)防相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)
5. 企業(yè)管理者高發(fā)的刑事責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)
案例:財(cái)會(huì)人員現(xiàn)狀——操著賣白粉的心,賺著賣白菜的錢
6. 防范職業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的思路和方法
7. 財(cái)稅安全觀
三、全電發(fā)票時(shí)代的相關(guān)內(nèi)控
案例:某中字頭大企業(yè)的相關(guān)管理制度
1. 全電發(fā)票的厲害之處
2. 往來(lái)款里的虛開的“馬腳”
3. 發(fā)票弄虛作假的幾大行為
4. 發(fā)票損失誰(shuí)來(lái)賠
5. 合同里要關(guān)注的幾大發(fā)票事項(xiàng)
6. 上市公司不偷稅的原因和啟發(fā)
案例:補(bǔ)稅IPO企業(yè)
7. 建立安全防范保護(hù)流程方法
8. 納稅信用管理
——提煉與總結(jié)、結(jié)語(yǔ)、答疑互動(dòng)
京公網(wǎng)安備 11011502001314號(hào)