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金稅四期下的財富思考

主講老師: 張銳 張銳

主講師資:張銳

課時安排: 1天/6小時
學習費用: 面議
課程預約: 隋老師 (微信同號)
課程簡介: 財務稅務是企業(yè)運營中不可或缺的一環(huán),它涉及到企業(yè)的資金流動、成本控制、稅務籌劃等多個方面。優(yōu)秀的財務稅務人員能夠準確記錄和分析企業(yè)的財務狀況,為決策提供有力支持;同時,他們還能夠合理規(guī)避稅務風險,確保企業(yè)合規(guī)經營。財務稅務工作的穩(wěn)健運行,有助于企業(yè)實現(xiàn)資金的高效利用和風險的有效控制,為企業(yè)的持續(xù)發(fā)展奠定堅實基礎。在日益復雜的經濟環(huán)境中,財務稅務的重要性愈發(fā)凸顯,成為企業(yè)核心競爭力的重要組成部分。
內訓課程分類: 綜合管理 | 人力資源 | 市場營銷 | 財務稅務 | 基層管理 | 中層管理 | 領導力 | 管理溝通 | 薪酬績效 | 企業(yè)文化 | 團隊管理 | 行政辦公 | 公司治理 | 股權激勵 | 生產管理 | 采購物流 | 項目管理 | 安全管理 | 質量管理 | 員工管理 | 班組管理 | 職業(yè)技能 | 互聯(lián)網+ | 新媒體 | TTT培訓 | 禮儀服務 | 商務談判 | 演講培訓 | 宏觀經濟 | 趨勢發(fā)展 | 金融資本 | 商業(yè)模式 | 戰(zhàn)略運營 | 法律風險 | 沙盤模擬 | 國企改革 | 鄉(xiāng)村振興 | 黨建培訓 | 保險培訓 | 銀行培訓 | 電信領域 | 房地產 | 國學智慧 | 心理學 | 情緒管理 | 時間管理 | 目標管理 | 客戶管理 | 店長培訓 | 新能源 | 數字化轉型 | 工業(yè)4.0 | 電力行業(yè) |
更新時間: 2024-03-21 14:08


課程背景:

金稅四期工程是落實中共中央辦公廳、國務院辦公廳關于《進一步深化稅收征管改革的意見》,建設智慧稅務的主體工程。金稅四期建設以全面數字化的電子發(fā)票(全電發(fā)票)為突破口和先行安排,深化大數據技術和智能化應用,為智慧稅務體系下精準監(jiān)管。而政策的變化對企業(yè)也有一定的影響,以及帶來一些企業(yè)稅制和財富思考的思考:

1、銀行稅務共享信息,稅務監(jiān)管沒有法外之地,偷稅漏稅必然遭到嚴查。

2、大數據比對分析,企業(yè)的經營是否有異常,發(fā)票、申報數據是否真實,系統(tǒng)都會自動對比分析。

3、虛開發(fā)票被徹底堵死,金四打造了最新稅收分類編碼和納稅人員識別號大數據監(jiān)控機制。

4、告誡所有企業(yè)老板不要再用個人銀行賬戶隱藏公司收入少繳稅款。

5、金稅四期,對于高凈值人群來說,伴隨著自然人納稅識別號的建立和新個稅中首次引入

的反避稅條款,個人的資產收支更加透明化。

6、金稅四期,會計人員做賬更是建立在真實業(yè)務的基礎上,一定要反映業(yè)務的來龍去脈,回

歸業(yè)務的真實的商業(yè)本質。

本課程通過智能化改造和數字化升級,實現(xiàn)稅收監(jiān)管從以票控稅、向以數治稅精準轉型,助力企業(yè)建成功能強大的智慧稅務體系。

 

課程收益:

1、金稅四期的頂層設計已經完成,隨著大數據、人工智能等新一代信息技術應用到稅務系統(tǒng),信息高透明度必將成為企業(yè)不可忽視的事實,如何提前應對?

——通過學習金稅四期的概念、核心特點、主要功能、不可觸碰的紅線、如何做到有備無患五個方面;

——分析講解國家政策、現(xiàn)行制度以及未來趨勢,對于企業(yè)主和企業(yè)目前存在稅務問題及困惑,給予相應的建議和指導意見;

2、學習如何在降低稅務風險的同時,協(xié)助企業(yè)合理進行稅務優(yōu)化,有效降低稅負;

3、提高學員對金稅四期的正確認知,提升對稅務風險的認識和防控,建立健全稅務風險意識,幫助企業(yè)客戶更好地規(guī)避風險;

4、始終把金融服務作為對企業(yè)的首要任務,發(fā)揮金融橋梁作用

5、金稅四期時代,富人如何做財富保全和傳承?

——財富保全傳承的盡頭是:保險和信托。

 

課程時間:2天,6小時/天

課程對象:支行長、理財經理

課程方式:講授+研討+案例

 

課程大綱

第一講:認識金稅四期

一、項目背景

——金稅系統(tǒng)是集合大數據評估和云計算功能,實現(xiàn)國地稅數據的合并和統(tǒng)一,通過互聯(lián)網將工商、稅務、社保等有關部門的信息打通,是對稅務系統(tǒng)業(yè)務流程的全面監(jiān)控。

二、建設目標

——金稅四期是升級到金融端、稅務端之外,還要搜集到企業(yè)的各種經營行為,企業(yè)所有的動作都無所遁形。

三、主體功能

——信息采集、信息共享、信息核查

四、總體架構

——一個網絡:國家稅務總局與省、地、縣國家稅務局四級計算機網絡。

——四個子系統(tǒng):增值稅防偽稅控開票子系統(tǒng)、防偽稅控認證子系統(tǒng)、增值稅稽核子系統(tǒng)、發(fā)票協(xié)查子系統(tǒng)

 

第二講:金稅四期下大數據分析與互聯(lián)網技術的結合

一、傳統(tǒng)稅務稽查手段的弊端

1. 稽查人員素質參差不齊

2. 稽查程序復雜、效率低

3. 稽查環(huán)節(jié)監(jiān)督不力

4. 稽查環(huán)節(jié)監(jiān)督不力,未能體現(xiàn)公開、公平、公正的原則

二、稅收監(jiān)管變革,共享與應用大數據、云計算

——金稅四期是在建立在金稅三期的一平臺兩級處理四類系統(tǒng)之上

1. 非稅業(yè)務(涉稅業(yè)務全面監(jiān)控)

2. 信息共享(打通國家各部委。人行各銀行等所有通道信息共享)

3. 信息核查(企業(yè)相關人員手機號兒登記注冊信息納稅狀態(tài))

4. 高端云打通(稅費進入全數據。全業(yè)務、全流程、全智能監(jiān)控)

三、“金稅四期”稅務稽查的重點

——稅務稽查的操作流程與方法

操作流程:需要明確一些

1)例行檢查雙隨機、一公開(重點對象、異常對象、非重點稽查對象)

2)被人舉報內部(內外部)

3)專項檢查(行業(yè)性、區(qū)域性、特定稅收違法行為、匯總(合并)納稅企業(yè)稅收)

4)數據指標異常預警,風控辦或評估機關移送

5)被其他企業(yè)的涉稅問題牽連,

6)行協(xié)協(xié)查,找其他稅收違法線索

1. 稽查風險

1)企業(yè)申報的銷售額與企業(yè)經營的場所、注冊資金包括固定資產、流動資產、從業(yè)人員、經營費用等匹配

2)企業(yè)沒有進行正常的申報

3)企業(yè)長期進項稅額大于銷項稅額

4)企業(yè)購銷對象比較分散,到處去開發(fā)票或者與往來單位總是一次性交易

5)企業(yè)大量使用現(xiàn)金交易或者私戶轉賬代收代付貨款

6)開票的限額比較大,且經常頂額開票的情況

7)企業(yè)經常開發(fā)票的名稱是一些咨詢費、服務費等發(fā)票

8)企業(yè)庫存異常,庫存賬實是否一致或一直處于遞減狀態(tài)

9)銷售額增長較快,稅負反而下降

討論:企業(yè)如何自查?如何應對?

2. 自查自糾

——主營業(yè)務收入、往來賬戶、價外費用、視同銷售、其他業(yè)務收入、印花稅、一物一物、關聯(lián)交易、廢料廢渣、其他成本

應對的方式:

1)平時做好會計的基礎工作,賬表正要相符

2)正確的使用會計科目

3)做好發(fā)票的審核工作

4)按照規(guī)定確認收入和開具發(fā)票

5)按照規(guī)定計提固定資產、無形資產的折舊和攤銷

6)正確去調整稅會差異

 

第三講:金稅四期的影響和挑戰(zhàn)

一、金稅四期將會對涉稅不規(guī)范操作造成降維打擊(情景)

1. 解決了國地稅合并和稅務內部之間信息不暢通和信息不對等問題

2. 解決了納稅人過去的人情稅費觀

3. 解決了納稅人過去的膽識稅費觀

4. 解決了納稅人過去無知糊涂的稅費意識

5. 解決了納稅人過去的運氣稅費觀

6. 解決了納稅人過去的無賴稅費觀

二、金稅四期上線,賬戶會被重點監(jiān)控的三種情況

第一情況:任何賬戶的現(xiàn)金交易,超過5萬

第二情況:公戶轉賬,超過200萬

第三情況:私戶轉賬超20萬(境外)或50萬(境內)

案例:你卡里突然收到1萬,金稅四期就會自動查詢幾個問題

1)錢從哪里來?系統(tǒng)就會直接溯源這錢誰打給你的

2)判定是否是營業(yè)收入,要不要交稅

3)如果這筆收入已經交了稅,稅種稅目等信息情況會一目了然

案例:薇婭、雪梨、范冰冰

 

第四講:金稅四期時代,將累積的財富做好完稅后的合法陽光化

——合法合規(guī),照章納稅

一、財富保全傳承

——減持應稅資產、增持免稅資產、減持重資產、配置足額的、隨需即用的現(xiàn)金流資產

合理的資產配置必需具備七大功能:隔離性、安全性、流動性、規(guī)模性、穩(wěn)收益、按需顯形、低(無)稅負

二、企業(yè)資產和個人資產隔離

——建立財富防火墻意識

——運用合適的工具,做好企業(yè)和家庭的財富防火墻隔離

做法:減持現(xiàn)金資產,增持隱性資產

隱性資產的代表工具:保險和信托(保險金信托、家族信托)

保險優(yōu)點是:不可凍結,可以變更投保人規(guī)避債務風險,急用錢時可以貸款獲取現(xiàn)金流

信托優(yōu)點是:不可被強制執(zhí)行,百年后能按自己的自愿使用

課程總結


 
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