國有企業(yè)公司治理與內(nèi)控合規(guī)管理

第一部分 國有企業(yè)操作風(fēng)險(xiǎn)管理框架與實(shí)務(wù)分析

一、操作風(fēng)險(xiǎn)管理的演變

（一）傳統(tǒng)基礎(chǔ)階段

（二）專門管理階段

（三）定性管理階段

（四）定量管理階段

（五）整體管理階段

二、操作風(fēng)險(xiǎn)管理框架的基本構(gòu)成要素

三、操作風(fēng)險(xiǎn)管理的環(huán)境和文化

（一）文化管理類要素

1. 公司治理

2. 內(nèi)部控制

3. 操作風(fēng)險(xiǎn)組織體系

（二）操作風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略和政策

1. 操作風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略

2. 操作風(fēng)險(xiǎn)管理政策

（三）管理流程和技術(shù)方法類要素

第二部分 國有企業(yè)內(nèi)部控制框架與實(shí)施

一、內(nèi)部控制的產(chǎn)生和發(fā)展

（一）內(nèi)部控制的產(chǎn)生

（二）內(nèi)部控制的發(fā)展

二、內(nèi)部控制的目標(biāo)和原則

（一）內(nèi)部控制的目標(biāo)和作用

1. 業(yè)績(jī)目標(biāo)

2. 信息目標(biāo)

3. 合規(guī)性目標(biāo)

（二）內(nèi)部控制的原則

1. 健全性和有效性

2. 適用性和可行性

3. 成本效益原則

三、內(nèi)部控制的基本要素

（一）管理性監(jiān)督和控制文化

1. 董事會(huì)

2. 高級(jí)管理層

3. 控制文化

（二）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估

（三）控制措施和職責(zé)分工

（四）信息和交流渠道

（五）監(jiān)測(cè)行為和糾正缺陷

第三部分 員工管理與企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)防范評(píng)價(jià)工具

一、風(fēng)險(xiǎn)和控制自我評(píng)價(jià)（RCSA）

（一）自我評(píng)估法的含義和方法

（二）實(shí)施自我評(píng)估法需注意的問題

（三）自我評(píng)估法的局限性

二、業(yè)務(wù)流程分解法（BPM）

（一）業(yè)務(wù)流程分解法的定義

（二）業(yè)務(wù)流程分解法的具體內(nèi)容

（三）業(yè)務(wù)流程分解法的局限性

三、關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)法（KRI）

（一）風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)法的定義

（二）風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)法的具體內(nèi)容

（三）風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)法的局限性

四、操作風(fēng)險(xiǎn)量化

第四部分 合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)務(wù)

一、合規(guī)管理概述

（一）合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理

（二）合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的特征

1 .全面性

2. 強(qiáng)制性

3. 持續(xù)性

4. 有效性

（三）合規(guī)管理的原則

1. 合規(guī)部門的獨(dú)立權(quán)威性

2. 合規(guī)管理的資源性

3. 合規(guī)管理部門的職責(zé)性

二、商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理體系

（一）董事會(huì)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)

（二）高級(jí)管理層的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)

（三）合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的人員配備

三、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制

（一）合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)測(cè)、識(shí)別與評(píng)估

1. 合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)

2. 合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別

3. 合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估