授信全流程 有效方法 經(jīng)典案例 實戰(zhàn)操作

解決授信難點和痛點有效方法，精準判斷目標客戶：好項目快速做成，完成指標業(yè)績，促進銀行健康快速發(fā)展。差項目盡快放棄：避免浪費時間，提高工作質(zhì)量和工作效率，少出現(xiàn)一筆不良就是幾百萬、幾千萬，提升銀行信貸資產(chǎn)質(zhì)量。為銀行創(chuàng)造價值，為個人創(chuàng)造價值。既為銀行經(jīng)營發(fā)展做貢獻，又為提升員工技能搞福利，能找到好老師不容易。

3天課：可根據(jù)客戶時間，精煉壓縮2天、1天時間。

兩種授課方式：現(xiàn)場授課，線上視頻直播授課。

合作方式：銀行與北京培訓(xùn)機構(gòu)簽培訓(xùn)合同，開專票，北京培訓(xùn)機構(gòu)聘請老師授課，合法合規(guī)。

第一章  盡調(diào)策略、渠道和方法

一、授信盡調(diào)：事先做好三個方面功課

二、授信盡調(diào)：12個渠道

三、授信盡調(diào)：15個方法

四、授信盡調(diào)：12個內(nèi)容，26個網(wǎng)站

第二章  了解企業(yè)及老板背景、成長、誠信

一、多渠道了解企業(yè)成長歷程

二、八個方面判斷老板人品和素質(zhì)

案例1：盡調(diào)判斷老板行業(yè)經(jīng)驗

三、六個方面了解企業(yè)和老板的信譽

案例2：核實企業(yè)信譽判斷是否貸款

四、核實企業(yè)背景資料真實性

案例3：依據(jù)企業(yè)背景決策是否貸款

第三章  準確判斷授信用途和授信額度的方法

盡調(diào)審批三方面準確判斷授信用途和授信額度：一是五個知道；二是分析兩個合同，驗證兩個合同；三是計算企業(yè)合理授信額度。

第一節(jié) 五種類型五個知道準確判斷貸款用途和貸款金額

五種類型：工業(yè)生產(chǎn)企業(yè)、商貿(mào)企業(yè)…。五個知道：

第一個知道：原料多少噸（貸款購買原料多少噸、庫存現(xiàn)有該原料多少噸）；

第二個知道：產(chǎn)品多少噸（貸款購買原料能生產(chǎn)產(chǎn)品多少噸、庫存現(xiàn)有該產(chǎn)品多少噸）；

第三個知道：原料夠企業(yè)生產(chǎn)使用多少天，如果原料夠企業(yè)生產(chǎn)使用超過60天，判斷貸款用途和貸款金額有問題；

第四個知道：產(chǎn)品能銷售多少天，如果產(chǎn)品銷售超過60天，判斷貸款用途和貸款金額有問題；

第五個知道：需要銷售產(chǎn)品與現(xiàn)有銷售合同在銷售數(shù)量上、時間上、金額上匹配程度，交流上述內(nèi)容計算方法和分析內(nèi)容。

案例4：相信常識，不相信奇跡：銀行會少受傷

一、工業(yè)品種少，五個知道：準確判斷貸款用途和額度

案例5：五個知道判斷酒精公司3億貸款是否有問題

二、工業(yè)品種多，五個知道：準確判斷貸款用途和額度

案例6：五個知道判斷醫(yī)藥企業(yè)貸款1億是否有問題

案例7：判斷華達建材公司貸款800萬元有沒有問題

案例8：判斷明遠綜合貿(mào)易公司貸款1600萬沒無問題

四、貸款用途支付貨款，審核四個要點

五、貸款用途為間接替換他行貸款審核五個內(nèi)容方法

第二節(jié)  分析兩個合同，驗證兩個合同，判斷貸款用途

案例9：對采購合同等方面綜合分析，避免貸款不良

一、分析采購合同八個方面、方法。

二、分析銷售合同八個方面、方法。

案例10：同類客戶交易慣例、財務(wù)指標對比分析，揭示上市公司造假，避免貸款不良

第三節(jié)  定量分析和定性分析相結(jié)合判斷貸款用途

第四章  計算企業(yè)合理授信額度的內(nèi)容和方法

一、計算企業(yè)合理授信額度科學(xué)公式

案例11：好企業(yè)各行過度授信，貸款被挪用，9家銀行形成22億不良，說明銀行掌握合理授信額度非常重要

二、計算工業(yè)企業(yè)合理授信額度內(nèi)容和方法

三、計算商貿(mào)企業(yè)合理授信額度內(nèi)容和方法

第五章  識別報表造假方法，判斷真實償債能力

盡調(diào)和審批分析財務(wù)報表：六個前提；盡調(diào)和審批跳出報表看報表：六個方法。

案例12：做空機構(gòu)揭示上市公司LNHS財務(wù)造假，23家銀行形成不良貸款160億元。

第一節(jié)  快速準確判斷財務(wù)報表哪個科目有問題的方法

一、拿來報表：四招準確判斷報表哪個科目有問題或虛假

第一招  表內(nèi)結(jié)構(gòu)比例異常，確定有問題科目

1、正常表內(nèi)結(jié)構(gòu)比例15個指標參考值

2、表內(nèi)結(jié)構(gòu)比例異常10個指標參考值

第二招：表間邏輯校驗不符，確定有問題科目

1、三張報表是流量和存量之間的關(guān)系

2、表間邏輯校驗正常的12指標參考值

第三招：三張報表10大勾稽關(guān)系不符，確定有問題科目

第四招：科目余額大、增加多，確定有問題科目

二、23個指標，交叉驗證財務(wù)報表哪個科目有問題

案例13：審計報表虛增收入24倍，銀行依據(jù)審計報告做貸款，被騙貸5.8億元

三、企業(yè)財務(wù)造假的12個特征

第二節(jié)  識別資產(chǎn)負債表造假方法和分析內(nèi)容

第一個科目：識別應(yīng)收賬款造假方法和分析內(nèi)容

1、應(yīng)收賬款造假四種方法

案例14：ＺＢＷ公司為上市，走上財務(wù)造假不歸路

    2、四個方面八個點判斷應(yīng)收賬款有沒有問題

3、檢查分析應(yīng)收賬款五種方法

案例15：虛構(gòu)應(yīng)收賬款騙取A銀行貸款3億元，是騙子太狡猾還是銀行不夠?qū)I(yè)？

第二個科目：識別貨幣資金造假方法和分析內(nèi)容

    1、貨幣資金造假四種方法

案例16：上市公司虛增貨幣資金，銀行貸款出不良

    2、七個方面判斷貨幣資金是否有問題

第三個科目：識別預(yù)付賬款造假方法和分析內(nèi)容

1、預(yù)付賬款造假三種方法

案例17：創(chuàng)業(yè)板造假第一股：WFSK預(yù)付賬款造假

    2、六個方面判斷預(yù)付賬款是否有問題

第四個科目：識別存貨造假方法和分析內(nèi)容

1、存貨造假六種方法

案例18：上市公司LDD存貨造假

案例19：沒有報表上那么多的存貨很可怕，導(dǎo)致3家銀行貸款出現(xiàn)不良4億

    2、六方面判斷存貨是否有問題   

3、判斷存貨有問題后，六個方法核實存貨

第五個科目：識別其他應(yīng)收款造假方法和分析內(nèi)容

1、其他應(yīng)收款造假四種方法

案例20：虛增實收資本  對應(yīng)虛增其他應(yīng)收款

案例21：其他應(yīng)收賬款被子公司長期占用

2、分析其他應(yīng)收款四個方法

第六個科目：識別在建工程造假方法和分析內(nèi)容

1、在建工程造假四種方法

案例22：上市公司DEM在建工程造假

2、八個方面判斷在建工程是否有問題

第七個科目：識別固定資產(chǎn)造假方法和分析內(nèi)容

1、固定資產(chǎn)造假四種方法

案例23：JZG固定資產(chǎn)造假

案例24：虛增固定資產(chǎn)，導(dǎo)致占比高

2、兩個方面判斷固定資產(chǎn)有問題

3、六個方面檢查分析固定資產(chǎn)

第八個科目：識別長期投資造假方法和分析內(nèi)容

1、長期投資造假四種方法

案例25：企業(yè)對外亂投資，銀行貸款出現(xiàn)不良

2、六個方面判斷長期投資是否有問題

第九個科目：識別無形資產(chǎn)造假方法和分析內(nèi)容

1、無形資產(chǎn)造假五種方法

案例26：高評估土地價值，虛增無形資產(chǎn)

2、識別無形資產(chǎn)造假和分析五種方法

第十個科目：識別實收資本造假方法和分析內(nèi)容

1、實收資本造假四種方法

案例27：虛增實收資本，對應(yīng)虛增其他應(yīng)收款

2、識別實收資本造假和分析四種方法

第十一個科目：識別資本公積造假方法和分析內(nèi)容

1、資本公積造假四種方法

案例28：虛增固定資產(chǎn)，虛增資本公積

案例29：股東借款虛增資本公積

2、資本公積六項來源

3、分析資本公積是否有問題六種方法

案例30：支行行長是怎么發(fā)現(xiàn)中小企業(yè)資本公積虛假的

第十二個科目：識別未分配利潤造假方法和分析內(nèi)容

1、未分配利潤造假方法

2、識別未分配利潤造假方法

案例31：計算分析未分配利潤虛假方法

第十三個科目：七個方面判斷短期貸款是否有問題

第三節(jié)  識別利潤表造假方法和分析內(nèi)容

一、銷售收入造假十一種方法

案例32：上市公司BDH公司虛增收入3,524萬元

二、識別銷售收入造假方法

1、銷售六大方面異常：銷售客戶10個方面異常，銷售交易6個方面異常，銷售合同單據(jù)6個方面異常，貨幣資金配合收入造假6個異常，銷售回款4個方面異常，其他4個異常。

2、銷售收入造假十二個特征

案例33：上市公司KMJC虛假銷售產(chǎn)品，虛假退貨

3、識別銷售收入造假六種方法

方法一：看增值稅銷項發(fā)票，確認收入利潤

方法二、查詢客戶報稅系統(tǒng)，確認銷售收入

方法三：看銷售明細帳，核實有疑點的收入

方法四：看銀行對帳單，核實收入和現(xiàn)金流

方法五：利用三品三表和三流方法核實收入

方法六：綜合對比，交叉驗證收入，有無問題

第四節(jié)  現(xiàn)金流量表造假方法和識別技巧

一、現(xiàn)金流造假十種方法

案例34：FLZY虛增經(jīng)營活動現(xiàn)金流入

   二、識別現(xiàn)金流造假、核實現(xiàn)金流入量方法

1、表內(nèi)結(jié)構(gòu)比例異常，判斷現(xiàn)金流有問題

2、表間邏輯校驗不符，判斷現(xiàn)金流有問題

3、勾稽關(guān)系不符，現(xiàn)金流有問題

4、核實現(xiàn)金流入和現(xiàn)金流出方法

5、怎么看銀行對賬單

6、檢查分析現(xiàn)金流的四個重點

第六章  企業(yè)產(chǎn)品、行業(yè)分析內(nèi)容和方法

一、企業(yè)經(jīng)營產(chǎn)品或商品分析14個內(nèi)容

二、行業(yè)特征與發(fā)展趨勢分析10個內(nèi)容

案例35：有效的行業(yè)分析，避免3億固貸不良

第七章   測還款資金來源

一、預(yù)測貸款到期前銷售收入方法

二、預(yù)測貸款到期前現(xiàn)金流入量方法

三、預(yù)測貸款到期前現(xiàn)金流出量方法

第八章  識別企業(yè)隱性負債七種方法

一、企業(yè)隱藏負債：五種類型

二、企業(yè)隱藏負債：造假方法

三、識別隱藏負債七種方法

第九章  貸后管理做好三個關(guān)鍵性動作

一、貸后管理三個關(guān)鍵性動作內(nèi)容    

二、貸后管理三個關(guān)鍵性動作操作方法

1、錢出去貨進來：驗證貸款是否被挪用、貸款時提供采購合同真實性，采購環(huán)節(jié)資金流和物流轉(zhuǎn)換情況，交流操作方法和填寫操作表。

2、貨出去錢回來：驗證銷售回款情況、貸款時提供銷售合同真實性，生產(chǎn)環(huán)節(jié)、銷售環(huán)節(jié)物流和資金流轉(zhuǎn)換情況，交流操作方法和填寫操作表。

3、續(xù)作授信償還上筆資金還款來源：判斷還款能力，避免企業(yè)經(jīng)營不行了，還續(xù)作貸款，擴大貸款風(fēng)險，貽誤清收戰(zhàn)機。

三、貸后管理多渠道：了解企業(yè)償債能力變化

案例36：貸后從不同渠道、不同維度、不同側(cè)面、不同角度了解借款企業(yè)經(jīng)營情況、償債能力，老大爺

案例37：貸后管理需要積累社會常識和經(jīng)驗，而且要細心

第十章  貸款管理關(guān)注五大方面40個主要風(fēng)險點

一、外部政策環(huán)境和行業(yè)發(fā)生重大變化。5個方面。

二、企業(yè)經(jīng)營管理出現(xiàn)問題。10個方面。

案例38：貸后管理到位，行使代位權(quán)，收回不良615萬

案例39：貸后管理到位，運用撤銷權(quán)：清收不良433萬元      

三、借款企業(yè)財務(wù)出現(xiàn)不利于償債變化。16個方面。

案例40：貸后管理不到位，依法清收沒有資產(chǎn)可保全

案例41：超前識別潛在不良與依法清收完美結(jié)合，收回不良3億元

四、借款企業(yè)投資新項目。4個方面。

案例42：成功阻擊3億固貸不良，及時退出流貸0.5億元，其他4家銀行出現(xiàn)4.5億不良。

五、抵押擔(dān)保方面。5個方面。

案例43：抵押物評估價高，影響清收處置抵押物

案例44：不能被上市公司的光環(huán)蒙住眼睛,及時退出KD公司4000萬貸款

六、退出授信三種情形

1、早識別好退出，難達成共識，主要標志；

2、中識別難退出，容易達成共識，主要標志；

3、晚識別不能退出，都能達成共識，主要標志。

七、持續(xù)評估授信決策的有效性

第十一章  企業(yè)逃廢銀行債務(wù)五種模式及十個對策

一、業(yè)逃廢銀行貸款五種模式

二、企業(yè)逃廢銀行債務(wù)原因和標志

三、銀行防控企業(yè)逃廢債應(yīng)采取的10個辦法

案例45：銀行依法撤銷無償轉(zhuǎn)讓商標權(quán)，防止逃廢債