房地產(chǎn)企業(yè)全面預算管理與成本精細化控制實務

【課程收益】：

課程通過大量的案例分析與實例演練，從公司財務運作體系的角度，認識預算對于公司經(jīng)營管理的重要性；了解企業(yè)預算編制的基本流程、主要方法及執(zhí)行中的跟蹤控制的有效方法；理解并構(gòu)建適合自己公司的預算管理體系；掌握成本預測、預算差異分析等財務分析工具；學會通過預算管理對公司經(jīng)營進行有效的監(jiān)控與考評；如何處理和應對企業(yè)全面預算管理、控制與實施中的疑難問題；理解預算對企業(yè)的價值及各部門的預算管理責任；

【培訓對象】：

   房地產(chǎn)企業(yè)主、總經(jīng)理、部門副總、總監(jiān)、經(jīng)理等

【培訓時間】：

2天（上午9：00-12：00，下午2：00-5：00 ）

【課程大綱】：

引子：

第一節(jié)：以預算計劃為核心的房地產(chǎn)企業(yè)管理系統(tǒng)

一、大陸一流房地產(chǎn)企業(yè)預算管理的特點

二、一流房地產(chǎn)企業(yè)管理平臺的構(gòu)建與組成

三、一流房地產(chǎn)企業(yè)內(nèi)部預算管理的精髓

四、全面預算管理系統(tǒng)和計劃目標管理系統(tǒng)融合

五、一流房地產(chǎn)高質(zhì)量的計劃管理系統(tǒng)

六、一流房地產(chǎn)房地產(chǎn)企業(yè)計劃管理流程

七、房地產(chǎn)企業(yè)計劃系統(tǒng)之間的業(yè)務關聯(lián)

八、房地產(chǎn)企業(yè)計劃管理系統(tǒng)的實施重點

案例分析：碧桂園的計劃管理系統(tǒng)

第二節(jié)  房地產(chǎn)企業(yè)全面預算管理體系的組成與管理架構(gòu)

一、解讀一類房地產(chǎn)企業(yè)全面預算管理的內(nèi)涵

二、企業(yè)預算管理與契約關系的貫徹及運行機制

三、房地產(chǎn)企業(yè)的預算管理的特征與作用

四、全面預算管理的組成內(nèi)容與要點

五、房地產(chǎn)企業(yè)保障預算管理成功的因素

案例：恒大公司的全面預算管理組織機構(gòu)

第三節(jié)  企業(yè)各預算責任單位預算指標的分解與確定

一、企業(yè)整體預算目標的確定原則

二、企業(yè)整體預算目標的確定與分解方法

三、各責任中心部門性質(zhì)預算管理指標的設定

四、企業(yè)預算指標與平衡計分卡的綜合應用

案例分析：萬科集團公司的責任預算

第四節(jié) 一流房地產(chǎn)企業(yè)的預算編制系統(tǒng)

一、房地產(chǎn)企業(yè)全面預算的編制計劃

二、全面預算管理系統(tǒng)與計劃管理系統(tǒng)的結(jié)合

案例分析：碧桂園優(yōu)異的計劃管理系統(tǒng)

三、房地產(chǎn)企業(yè)全面預算管理預算用表

四、收入成本費用支出的精確預測與編制

案例分享：碧桂園如何編制精確的預算

第五節(jié)  全面預算管理系統(tǒng)成功的關鍵

一、房地產(chǎn)企業(yè)成功執(zhí)行全面預算的四大要素

二、預算費用支出與財務授權管理系統(tǒng)建立

三、預算責任單位每月結(jié)算數(shù)據(jù)的核實與驗證

四、企業(yè)月度預算執(zhí)行差異分析與檢討報告

五、重大預算差異的調(diào)整與快速反饋系統(tǒng)

案例分析：某地產(chǎn)公司總經(jīng)理的授權管理

案例分析：某工程部重大差異是什么問題？

第六節(jié) 全面預算管理與績效考核制度的結(jié)合

一、企業(yè)全面預算考核與基本原則

二、房地產(chǎn)企業(yè)預算考核的基本程序

三、全面預算管理指標與績效考核系統(tǒng)的融合

四、房地產(chǎn)企業(yè)財務指標與非財務指標的融合

五、全面預算管理與企業(yè)薪酬激勵制度的結(jié)合

案例：某房地產(chǎn)集團公司綜合薪酬激勵政策

第七節(jié)  全面計劃預算管理功能與全面成本管理

一、大陸房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)行業(yè)變化趨勢

二、房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)全面成本構(gòu)成

三、營改增政策變化對項目成本的影響Y

四、金融政策變化對投資項目成本影響

五、房地產(chǎn)項目全流程成本分解與管理

案例分析：某房地產(chǎn)項目成本分析

總結(jié)