主講老師: | 俞勤 | |
課時安排: | 1天/6小時 | |
學(xué)習(xí)費用: | 面議 | |
課程預(yù)約: | 隋老師 (微信同號) | |
課程簡介: | 如何建立風(fēng)險管理與內(nèi)部控制體系?如何評價和改進企業(yè)的內(nèi)部控制,這已成為企業(yè)可持續(xù)發(fā)展的關(guān)鍵。 | |
內(nèi)訓(xùn)課程分類: | 綜合管理 | 人力資源 | 市場營銷 | 財務(wù)稅務(wù) | 基層管理 | 中層管理 | 領(lǐng)導(dǎo)力 | 管理溝通 | 薪酬績效 | 企業(yè)文化 | 團隊管理 | 行政辦公 | 公司治理 | 股權(quán)激勵 | 生產(chǎn)管理 | 采購物流 | 項目管理 | 安全管理 | 質(zhì)量管理 | 員工管理 | 班組管理 | 職業(yè)技能 | 互聯(lián)網(wǎng)+ | 新媒體 | TTT培訓(xùn) | 禮儀服務(wù) | 商務(wù)談判 | 演講培訓(xùn) | 宏觀經(jīng)濟 | 趨勢發(fā)展 | 金融資本 | 商業(yè)模式 | 戰(zhàn)略運營 | 法律風(fēng)險 | 沙盤模擬 | 國企改革 | 鄉(xiāng)村振興 | 黨建培訓(xùn) | 保險培訓(xùn) | 銀行培訓(xùn) | 電信領(lǐng)域 | 房地產(chǎn) | 國學(xué)智慧 | 心理學(xué) | 情緒管理 | 時間管理 | 目標管理 | 客戶管理 | 店長培訓(xùn) | 新能源 | 數(shù)字化轉(zhuǎn)型 | 工業(yè)4.0 | 電力行業(yè) | | |
更新時間: | 2023-08-10 13:36 |
一、 課程背景
如何合理保證企業(yè)戰(zhàn)略的實現(xiàn)?
如何提高經(jīng)營的效率和效果?
如何確保企業(yè)財務(wù)報告的可靠性?
如何保證企業(yè)始終遵守法律法規(guī)?
如何確保企業(yè)資產(chǎn)的安全、完整?
為了實現(xiàn)上述目標,企業(yè)必須進行風(fēng)險管理,建立有效的內(nèi)部控制體系。但是,什么是風(fēng)險管理?什么是有效的內(nèi)部控制?如何建立風(fēng)險管理與內(nèi)部控制體系?如何評價和改進企業(yè)的內(nèi)部控制,這已成為企業(yè)可持續(xù)發(fā)展的關(guān)鍵。
中國諸多企業(yè)的興衰成敗也從某個側(cè)面揭示了風(fēng)險管理和內(nèi)部控制的必要性。
二、課程目標
結(jié)合實戰(zhàn)案例,系統(tǒng)學(xué)習(xí)《企業(yè)內(nèi)部控制—整合框架》、《企業(yè)風(fēng)險管理—整合框架》,使學(xué)員了解企業(yè)風(fēng)險管理與內(nèi)部控制制度的框架,包括風(fēng)險管理的概念和思路、實施風(fēng)險管理與內(nèi)部控制制度需要考慮的關(guān)鍵因素、風(fēng)險管理與內(nèi)部控制制度關(guān)鍵因素的系統(tǒng)性及相關(guān)性等,從而在實際工作中合理運用風(fēng)險管理與內(nèi)部控制的方式方法,有效規(guī)避風(fēng)險,提高企業(yè)運營的安全性。
具體可以概括為以下幾點:
1.通過生動的案例分析幫助學(xué)員建立對風(fēng)險管理和內(nèi)部控制制度完整而系統(tǒng)的認識;
2.掌握快速診斷企業(yè)風(fēng)險管理與內(nèi)部控制缺陷的方法,評價內(nèi)部控制的效果并進行改進;
3.提升管理層風(fēng)險管理水平和對內(nèi)部控制自我評估的能力,建立有效的內(nèi)部控制環(huán)境;
4.結(jié)合企業(yè)的自身狀況設(shè)計控制要點,并建立適合企業(yè)自身情況的內(nèi)部控制系統(tǒng)。
三、授課主要內(nèi)容
(一)企業(yè)風(fēng)險管理
1.如何建立風(fēng)險管理整合框架
四種類型目標、八個構(gòu)成要素、一個主體內(nèi)的各個單元構(gòu)成三個維度
2.如何制定風(fēng)險管理的總體目標
3.如何實施風(fēng)險管理的步驟
4.如何建立風(fēng)險管理組織系統(tǒng)
5. 如何建立風(fēng)險管理信息系統(tǒng)
6.企業(yè)風(fēng)險管理的要素與過程
風(fēng)險評估要素:目標設(shè)定、風(fēng)險識別、風(fēng)險分析和風(fēng)險應(yīng)對。
企業(yè)如何識別內(nèi)部風(fēng)險因素和外部風(fēng)險因素。
風(fēng)險識別的方法有哪些?
案例:某企業(yè)運用事故樹分析法識別商品銷售風(fēng)險。
案例:服裝企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險識別。
如何進行風(fēng)險分析?
如何制定風(fēng)險應(yīng)對策略?
風(fēng)險回避、風(fēng)險承擔(dān)、風(fēng)險降低和風(fēng)險分擔(dān)。
風(fēng)險應(yīng)對矩陣設(shè)計。風(fēng)險應(yīng)對的三道防線。
實戰(zhàn)案例分析一、聯(lián)想集團新產(chǎn)品開發(fā)風(fēng)險管理方案。
實戰(zhàn)案例分析二、格力、美的電器的財務(wù)風(fēng)險管理方案。
(二)企業(yè)內(nèi)部控制
1.我國企業(yè)如何建立內(nèi)部控制體系?
(1)現(xiàn)階段我國企業(yè)內(nèi)部控制存在的主要問題。
(2)內(nèi)部控制五大目標之間的關(guān)系。
(3)內(nèi)部控制的發(fā)展階段。
2. 內(nèi)部控制的作用與局限性分析。
3.如何優(yōu)化內(nèi)部環(huán)境?
治理結(jié)構(gòu);組織機構(gòu)設(shè)置與權(quán)責(zé)分配;企業(yè)文化;人力資源政策;內(nèi)部審計(內(nèi)部審計新舊對比);反舞弊機制。
公司治理的重要制度安排。
案例:美的集團治理結(jié)構(gòu)與內(nèi)部組織機構(gòu)設(shè)置。
案例:美國世通公司治理結(jié)構(gòu)的缺陷對企業(yè)的負面影響分析。
案例:《中國聯(lián)通反舞弊機制暫行規(guī)定》解讀。
實戰(zhàn)案例分析三、法國興業(yè)銀行事件的啟示。
4.怎樣進行風(fēng)險評估?
(1)目標設(shè)定。
(2)風(fēng)險識別。
(3)風(fēng)險分析。
案例:根據(jù)企業(yè)目標設(shè)定來識別相關(guān)風(fēng)險。
風(fēng)險矩陣設(shè)計。
案例:兩種投資方案的風(fēng)險衡量與決策。
實戰(zhàn)案例分析四、兗州煤業(yè)鮑店煤礦的風(fēng)險評估。
5.如何實施控制措施?
如何實施職責(zé)分工控制、授權(quán)控制、審核批準控制、預(yù)算控制、財產(chǎn)保護控制、會計系統(tǒng)控制、內(nèi)部報告控制、經(jīng)濟活動分析控制、績效考評控制、信息技術(shù)控制等措施?
部分業(yè)務(wù)不相容職務(wù)相互分離設(shè)計。
如何設(shè)計重大風(fēng)險事項的審核批準控制?
如何設(shè)計資金支付簽批流程及簽批權(quán)限?
如何設(shè)計會計系統(tǒng)控制?
如何設(shè)計績效考評控制?
案例: 授權(quán)適當(dāng)可以提高企業(yè)的營運效率—豐田公司“首席工程師”制度。
案例:首都機場集團公司資金支付簽批流程及審批權(quán)限。
實戰(zhàn)案例分析五、中國聯(lián)通資本性支出重要風(fēng)險與控制措施。
6. 如何做好信息與溝通?
信息與溝通,是指及時、準確、完整地收集與企業(yè)經(jīng)營管理相關(guān)的各種信息,并使這些信息以適當(dāng)?shù)姆绞皆谄髽I(yè)有關(guān)層級之間進行及時傳遞、有效溝通和正確應(yīng)用的過程。
企業(yè)應(yīng)當(dāng)怎樣進行內(nèi)部溝通?
企業(yè)應(yīng)當(dāng)收集和傳遞哪些信息?
應(yīng)當(dāng)建立哪些外部溝通渠道?
7. 如何進行內(nèi)部監(jiān)督?
相關(guān)機構(gòu)在內(nèi)部監(jiān)督中如何發(fā)揮作用?
內(nèi)控監(jiān)督檢查的方式、內(nèi)控缺陷的報告、如何改進內(nèi)控缺陷?
內(nèi)部控制自我評估報告設(shè)計。
(三)內(nèi)部控制設(shè)計
1. 內(nèi)部控制流程應(yīng)當(dāng)怎么建立?
2. 設(shè)計內(nèi)部控制制度的步驟和工具。
3. 業(yè)務(wù)控制流程樹狀圖設(shè)計。
流程與內(nèi)控的建立—采購與付款流程設(shè)計。
流程與內(nèi)控的建立—資金支付業(yè)務(wù)流程設(shè)計與風(fēng)險控制。
采購控制流程設(shè)計。
賒銷業(yè)務(wù)控制流程設(shè)計。
賒銷審批控制流程設(shè)計。
實戰(zhàn)案例分析六、中航油新家坡分公司事件對內(nèi)控的啟示。
四、培訓(xùn)時間:兩天。
京公網(wǎng)安備 11011502001314號