共同富?！刂秘?cái)富管理的底層邏輯

課程背景：

本客戶(hù)沙龍課程，從當(dāng)下最熱話題“共同富?！焙x出發(fā)，講述三次分配分別是什么引發(fā)如何正視稅務(wù)問(wèn)題，正確做慈善公益，房產(chǎn)稅、資本利得稅、遺產(chǎn)稅的開(kāi)征計(jì)劃解讀保險(xiǎn)和信托發(fā)揮怎樣的作用，向客戶(hù)闡述財(cái)富管理中壽險(xiǎn)配置的啟發(fā)，助力落地保險(xiǎn)產(chǎn)品實(shí)收保費(fèi)。

課程收益：

▲ 業(yè)績(jī)：促進(jìn)金融機(jī)構(gòu)開(kāi)門(mén)紅增額終身壽/年金等理財(cái)險(xiǎn)產(chǎn)品營(yíng)銷(xiāo)產(chǎn)能提升；

▲ 服務(wù)：從銷(xiāo)售動(dòng)作轉(zhuǎn)變?yōu)轭檰?wèn)身份，獲得大額保單的同時(shí)，收獲一段又一段溫暖的人際關(guān)系，提高金融銷(xiāo)售精英的職業(yè)價(jià)值感和尊嚴(yán)感；

▲ 專(zhuān)業(yè)：通過(guò)行為經(jīng)濟(jì)學(xué)、法學(xué)、心理學(xué)等科學(xué)理論講解，深挖客戶(hù)行為背后的動(dòng)機(jī)，直擊痛點(diǎn)，解決問(wèn)題；

▲ 工具："得見(jiàn)于實(shí)踐，融智于創(chuàng)新"。提供經(jīng)過(guò)大量市場(chǎng)檢驗(yàn)、產(chǎn)出大額保單的成熟的銷(xiāo)售邏輯、案例以及視頻等工具賦能銷(xiāo)售終端。

課程時(shí)間：1小時(shí)

課程對(duì)象：中產(chǎn)以上家庭客戶(hù)群體

課程形式：講授+案例

課程大綱

第一講：“共同富?！睂?duì)未來(lái)有怎樣的改變？

一、三次分配是什么？

第一次分配，是依據(jù)生產(chǎn)要素的分配

第二次分配，通過(guò)國(guó)家的轉(zhuǎn)移支付，稅收財(cái)政

第三次分配：在道德力量的推動(dòng)下，通過(guò)自愿捐贈(zèng)而進(jìn)行的分配

1. 從瑞士信貸《2021全球財(cái)富報(bào)告》看貧富差距

2. 到底是哪部分收入拉開(kāi)了貧富差距

二、共同富裕正當(dāng)時(shí)，對(duì)家庭財(cái)富管理帶來(lái)的改變

1. 公募基金VS私募基金收益看資本利得稅個(gè)人所得稅法可能會(huì)調(diào)整

方向一：個(gè)人勞務(wù)綜合所得免征額5000；稅率5%-45%;可能會(huì)提高免征額

方向二：稅基考慮以家庭為單位聯(lián)合申報(bào)

方向三：工資薪金所得稅會(huì)調(diào)整

方向四：資本投資稅負(fù)與勞務(wù)稅負(fù)在比較中調(diào)整

2. 他山之石可以攻玉：美國(guó)房產(chǎn)稅&溫哥華房產(chǎn)投資收益

1）房地產(chǎn)政策頻頻：如北京原家庭住房超限；離婚3年內(nèi)禁止購(gòu)房；杭州擬在網(wǎng)上撮合成交，且價(jià)格透明公開(kāi)

2）房地產(chǎn)稅試點(diǎn)即將展開(kāi)：2021年以來(lái)，3月13日“十四五規(guī)劃”提出推進(jìn)房產(chǎn)稅立法；4月8號(hào)財(cái)政部在國(guó)新辦發(fā)布會(huì)上表示“積極穩(wěn)妥推進(jìn)房地產(chǎn)稅立法和改革”；8月18日第十三屆全國(guó)人大常委會(huì)第三十次會(huì)議上提出“積極穩(wěn)妥推進(jìn)房地產(chǎn)稅立法和改革

3）房地產(chǎn)領(lǐng)域?qū)⑾崎_(kāi)新篇章：稅負(fù)=房產(chǎn)面積X比例X費(fèi)率；有可能造成房?jī)r(jià)下跌，不利于多套房持有者

3. 財(cái)富傳承，“遺產(chǎn)稅&贈(zèng)與稅”成熱點(diǎn)關(guān)注

民法典下的財(cái)富傳承流程：遺產(chǎn)管理人清點(diǎn)現(xiàn)有遺產(chǎn)→補(bǔ)交欠繳稅款→清理債權(quán)債務(wù)→召開(kāi)繼承人會(huì)議→申請(qǐng)繼承權(quán)公證→公證處出具公證書(shū)→繼承人申請(qǐng)財(cái)產(chǎn)過(guò)戶(hù)

4. 非法收入將被嚴(yán)格稽查和懲處

1）未來(lái)趨勢(shì)：不要對(duì)非法收入存在僥幸心理

2）讓你的每一塊錢(qián)都要在陽(yáng)光下，非法收入包括：商業(yè)賄賂、陰陽(yáng)合同、關(guān)聯(lián)交易、轉(zhuǎn)移定價(jià)、權(quán)利尋租、非法代持、非法行業(yè)收入等等

3）中央財(cái)經(jīng)會(huì)議精神：清理規(guī)范不合理收入，整頓收入分配秩序，堅(jiān)決取締非法收入

第二講：企業(yè)家、公務(wù)員等常見(jiàn)兩類(lèi)客戶(hù)資產(chǎn)重配方法

文強(qiáng)案例：合法資產(chǎn)重配策略

1. 法條解讀：疑罪從無(wú)、法無(wú)明文規(guī)定不為罪

2. 家庭資產(chǎn)重配模型

案例：保險(xiǎn)的杠桿運(yùn)用等

第三講：高凈值人士財(cái)富傳承全規(guī)劃

1. 征收遺產(chǎn)稅的好處

2. 開(kāi)征遺產(chǎn)稅的負(fù)面影響

3. 保險(xiǎn)在遺產(chǎn)稅當(dāng)中的作用

案例分析：從金條傳承談起

假設(shè)張三擁有上千萬(wàn)元資產(chǎn)，為了規(guī)避遺產(chǎn)稅，他將自己的財(cái)產(chǎn)全部用來(lái)購(gòu)買(mǎi)金條，最終他購(gòu)買(mǎi)了數(shù)千根金條，并把這些金條全部存放在自己家中，2030年張三在彌留之際，把自己的兒子小張叫到身邊，將這些金條全部交給了他。請(qǐng)問(wèn)，張三運(yùn)用這樣的方式能否成功地避開(kāi)遺產(chǎn)稅?

思考：為了避開(kāi)遺產(chǎn)稅，小張?jiān)趶埲ナ蓝嗄暌院竽弥@些金條去銀行兌換，這時(shí)候他就會(huì)面臨一系列的問(wèn)題：

A.我父親給我的

B.我父親朋友送給我的

C.我自己購(gòu)買(mǎi)的

D.我撿到的

E.能否出境

4. 日本美智子皇后繼承案：先交稅、再繼承

5. 解決方案