有效公司治理及法律風(fēng)險(xiǎn)控制

課程簡(jiǎn)介：

企業(yè)的生死沉浮告訴我們，公司治理是企業(yè)永續(xù)經(jīng)營(yíng)的基石。而有效的公司治理是投資者、經(jīng)營(yíng)者、管理者發(fā)揮才能的舞臺(tái)。

公司治理一直以來被大型企業(yè)、上市企業(yè)所關(guān)注，其實(shí)中小企業(yè)更需要公司治理，公司治理在責(zé)權(quán)利的制約與平衡上的制度安排在中小企業(yè)中體現(xiàn)的更明顯。大型企業(yè)出現(xiàn)問題，由于企業(yè)資源積累雄厚，還可以進(jìn)行適當(dāng)?shù)恼{(diào)節(jié)，中小企業(yè)的問題可能會(huì)表現(xiàn)出來，而這些就是導(dǎo)致企業(yè)走向衰落的關(guān)鍵問題。

有效的公司治理是建立現(xiàn)代化企業(yè)制度的核心，是經(jīng)濟(jì)全球化背景下的一大趨勢(shì)。良好的公司治理是改善經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)、提高投資回報(bào)、走向資本市場(chǎng)化的一個(gè)重點(diǎn)，是企業(yè)吸引社會(huì)資本所必需的。

課程內(nèi)容：

一、 公司治理問題的提出以及它能夠解決的問題

1. 什么是公司

2. 何為公司治理

3. 如何理解公司治理

二、 公司治理為何成為熱點(diǎn)話題？

1. 為什么要關(guān)注？

2. 國(guó)美之爭(zhēng)折射的公司治理問題 

3. 雷士照明控制權(quán)紛爭(zhēng)分析 

4. “愛多”VCD案例分析 

三、 企業(yè)形態(tài)的演變：從古典企業(yè)到現(xiàn)代公司制企業(yè) 

1. 歷史的起點(diǎn)——個(gè)人業(yè)主制企業(yè)

業(yè)主制企業(yè)的特點(diǎn)

2. 合伙制企業(yè)

3. 股份公司式企業(yè)

4. 現(xiàn)代企業(yè)的類型

1) 無限責(zé)任公司

2) 有限責(zé)任公司

3) 兩合公司

4) 股份有限公司

5. 現(xiàn)代股份公司的產(chǎn)權(quán)關(guān)系

6. 現(xiàn)代公司制企業(yè)的特征

四、 現(xiàn)代公司制企業(yè)的優(yōu)勢(shì)

1. 現(xiàn)代公司制企業(yè)的優(yōu)勢(shì)

2. 企業(yè)制度創(chuàng)新根源與意義

3. 公司制幫助企業(yè)快速成長(zhǎng)

4. 新理念：公司的兩個(gè) “上帝”

5. 資本市場(chǎng)中投資者關(guān)注的是“公司質(zhì)量”

五、 公司治理問題的起源與發(fā)展

【案例導(dǎo)入】

? 安然事件財(cái)務(wù)舞弊引發(fā)史上最大破產(chǎn)案 

? Worldcom（世界通信公司）史上最大的財(cái)務(wù)造假案 

1．公司治理問題的起源

2．公司治理問題的提出

? “公司”為什么需要“治理”？

3．公司治理的界定

4．公司治理的歷史沿革

5．公司治理要解決的問題

6．公司治理涉及企業(yè)組織建設(shè)與企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)

7．公司治理是投資者決策的重要指標(biāo)

六、   公司治理結(jié)構(gòu)的本質(zhì)及其決定

1. 公司治理的基本原則

2. 公司治理文化

3. 公司治理的主要內(nèi)容

1)德誠(chéng)信,   2)民主,  3)制衡,  4)責(zé)任,  5)公司的社會(huì)責(zé)任

4. 公司治理基本功能公司

5. 公司治理所要解決的主要問題

6. 公司治理的機(jī)能

7. 公司治理結(jié)構(gòu)

1) 股權(quán)分散型（英、美、加拿大、委內(nèi)瑞拉為代表） 

2) 股權(quán)集中型（德、意、法、荷、芬蘭為代表）

3) 公司是家族的：東亞家族治理模式

4) 中國(guó)公司治理模式

? 我國(guó)上市公司治理存在的主要問題ST秦豐案例 

? 上市公司治理結(jié)構(gòu)面臨的挑戰(zhàn)陜西金葉案例

七、 不同的公司治理模式

1．公司治理的演進(jìn)特點(diǎn)

2．外部控制型治理模式

1) 外部控制主導(dǎo)型公司治理模式產(chǎn)生的特點(diǎn)

2) 外部控制主導(dǎo)型公司治理模式的缺陷

3．內(nèi)部控制主導(dǎo)型公司治理模式

1) 內(nèi)部控制主導(dǎo)型公司治理模式的特點(diǎn)

2) 內(nèi)部控制模式的局限

4．家族控制主導(dǎo)型公司治理模式

1) 家族控制主導(dǎo)型公司治理模式的特點(diǎn)

2) 家族控制主導(dǎo)型公司治理模式的缺陷

5．三大公司治理模式的比較

八、 公司治理與公司管理的關(guān)系

1. 公司治理與公司管理的區(qū)別

2. 中國(guó)上市公司公司治理存在的主要問題

【案例分析】

? 通威股份有限公司 

? 攀枝花鋼鐵

? 原中山市長(zhǎng)李啟紅涉嫌內(nèi)幕交易 庭審認(rèn)罪

3. 中國(guó)公司治理需要轉(zhuǎn)變的兩個(gè)觀念

九、 公司治理結(jié)構(gòu)及機(jī)制設(shè)計(jì)

1. 股東與股東大會(huì)

1) 所有權(quán)與控制權(quán)的分離

2) 現(xiàn)代公司中的委托—代理關(guān)系

2. 董事會(huì)運(yùn)作

1) 我國(guó)新《公司法》對(duì)董事會(huì)職權(quán)的規(guī)定

2) 董事會(huì)功能VS.管理層功能

3. 獨(dú)立董事現(xiàn)狀、問題與改進(jìn)策略

? 中國(guó)公司引入獨(dú)董制度動(dòng)因“花瓶” 獨(dú)立董事：狀告監(jiān)管機(jī)構(gòu) 

? 獨(dú)立董事在公司治理中的作用 

? 圣雪絨獨(dú)立董事有分量

? 獨(dú)立董事不得自營(yíng)

? 樂山電力兩獨(dú)立董事聘請(qǐng)中介機(jī)構(gòu)對(duì)關(guān)聯(lián)交易及擔(dān)保進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)案

4. 中國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)下的監(jiān)事會(huì)

? 獨(dú)立董事與監(jiān)事會(huì)制度比較

5. 管理層的激勵(lì)機(jī)制

? 委托－代理問題是公司治理結(jié)構(gòu)要解決的核心問題管理層激勵(lì)與約束的長(zhǎng)效機(jī)制

? 國(guó)內(nèi)上市公司的薪酬兩個(gè)“?！比说墓适?/span>

?  老板“死”了，合伙人制興起

十、 民營(yíng)企業(yè)基業(yè)常青與治理對(duì)策 

1. 民營(yíng)企業(yè)（特殊）資產(chǎn)民營(yíng)企業(yè)創(chuàng)業(yè)期、發(fā)展期和成熟期的管理模式

2. 民營(yíng)企業(yè)發(fā)展面臨的障礙

3. 民營(yíng)企業(yè)治理模式的選擇與實(shí)施

4. 私有控股企業(yè)要從創(chuàng)業(yè)時(shí)的治理結(jié)構(gòu)向現(xiàn)代企業(yè)治理結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)變

1) 現(xiàn)代企業(yè)治理結(jié)構(gòu)要求企業(yè)根據(jù)自己的實(shí)際建立科學(xué)和激勵(lì)相容的結(jié)構(gòu)體系

2) 主動(dòng)引入戰(zhàn)略投資者，優(yōu)化股權(quán)結(jié)構(gòu)

3) 董事會(huì)要做所有者善于做的企業(yè)長(zhǎng)期戰(zhàn)略和重大投資的決策

4) 要用股權(quán)來激勵(lì)經(jīng)理人，以解決委托－代理問題

5) 依法辦事，放棄私有企業(yè)常有的隨意性

6) 經(jīng)營(yíng)合法性問題

7) 員工勞動(dòng)與社會(huì)保障問題

十一、 公司治理法律風(fēng)險(xiǎn)防范體系

1. 法律風(fēng)險(xiǎn)的五種表現(xiàn)形態(tài)

2. 根據(jù)法律風(fēng)險(xiǎn)所產(chǎn)生的結(jié)果是否具有單一性，可以分為純粹法律風(fēng)險(xiǎn)和投機(jī)法律風(fēng)險(xiǎn)。

3. 根據(jù)引發(fā)法律風(fēng)險(xiǎn)的因素來源，可以分為外部環(huán)境法律風(fēng)險(xiǎn)和企業(yè)內(nèi)部法律風(fēng)險(xiǎn)。

4. 法律風(fēng)險(xiǎn)的成因

5. 對(duì)待風(fēng)險(xiǎn)的四種態(tài)度

6. 法律風(fēng)險(xiǎn)管理體系的總體框架

1) 公司治理

2) 內(nèi)部控制

3) 內(nèi)控體系（公司章程、董事會(huì)工作條例 、各種規(guī)章制度、管理暫行辦法）

7. 預(yù)防法律風(fēng)險(xiǎn)比解決法律問題更為重要。

謹(jǐn)慎從事，水到渠成，為企業(yè)選擇合適的治理模式，是中小企業(yè)實(shí)現(xiàn)基業(yè)常青的制度保障。