內(nèi)控和風(fēng)險(xiǎn)管理入門培訓(xùn)

【課程背景】

2019年12月26日，為落實(shí)101號(hào)文件要求，國(guó)資委最新印發(fā)《2020年中央企業(yè)內(nèi)部控制體系建設(shè)與監(jiān)督工作有關(guān)事項(xiàng)》的通知，以“強(qiáng)內(nèi)控、防風(fēng)險(xiǎn)、促合規(guī)”為目標(biāo)，整合優(yōu)化內(nèi)控、風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)管理相關(guān)制度，完善內(nèi)控缺陷認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)、合規(guī)評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)，構(gòu)建相互融合、協(xié)同高效的內(nèi)控監(jiān)督制度體系。

公司已經(jīng)有了規(guī)章制度，建內(nèi)控還有必要嗎？?jī)?nèi)控的核心價(jià)值在哪里？

花大力氣建設(shè)內(nèi)部控制手冊(cè)被大家遺忘在企業(yè)的角落，內(nèi)控工作如何做到實(shí)處？

風(fēng)險(xiǎn)管理的知識(shí)基本都知道了，但有效的風(fēng)險(xiǎn)管理體系該如何搭建？

控制聽(tīng)起來(lái)就像是個(gè)枷鎖，如何幫助業(yè)務(wù)部門接受內(nèi)控？

內(nèi)控好像什么都管，但結(jié)果什么都沒(méi)管住，風(fēng)險(xiǎn)管理如何才能貫穿于業(yè)務(wù)始終？

內(nèi)控一定是增加業(yè)務(wù)流程的負(fù)擔(dān)嗎？流程簡(jiǎn)化和管理效率提升怎么做？

【建議學(xué)員】

企業(yè)內(nèi)控、風(fēng)險(xiǎn)管理入門級(jí)培訓(xùn)

【時(shí)間安排】1天 – 2天

【課程收益】

【國(guó)際國(guó)內(nèi)視野】深刻領(lǐng)悟內(nèi)控精髓，掌握國(guó)內(nèi)外內(nèi)控相關(guān)法律要求和價(jià)值取向

【項(xiàng)目實(shí)務(wù)指導(dǎo)】收獲風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)的方法論，掌握內(nèi)控建設(shè)的措施

【流程優(yōu)化完善】學(xué)會(huì)排查企業(yè)面臨的風(fēng)險(xiǎn)，針對(duì)風(fēng)險(xiǎn)設(shè)計(jì)出高效的控制流程

【內(nèi)控價(jià)值提升】掌握落實(shí)內(nèi)控的方法，提高業(yè)務(wù)運(yùn)行效率，達(dá)到降本增效目標(biāo)

【課程大綱】

模塊一、內(nèi)部控制的前生今世和SOX法案

? 2020年上市公司內(nèi)控概況

? 上市公司內(nèi)控存在的主要問(wèn)題和失效原因

? 內(nèi)控概念的演變 – 三個(gè)階段

? SOX法案

模塊二、內(nèi)部控制理論的新發(fā)展

? 企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理 – 整合框架

? 《風(fēng)險(xiǎn)管理框架》與《內(nèi)部控制框架》的區(qū)別

? 我國(guó)企業(yè)內(nèi)部控制發(fā)展過(guò)程

? 中外內(nèi)部控制發(fā)展的里程碑

模塊三、COSO框架、五目標(biāo)、五要素

? 企業(yè)內(nèi)控框架 – 五要素、五目標(biāo)

? 構(gòu)建有效的內(nèi)控體系 – 五要素

? 內(nèi)部控制基本規(guī)范介紹 – 目錄

? 內(nèi)部環(huán)境的常見(jiàn)問(wèn)題

? 案例 - 德國(guó)國(guó)家發(fā)展銀行事件

? 問(wèn)題容易出在哪里—內(nèi)部環(huán)境

? 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的常見(jiàn)問(wèn)題

? 風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略

? 風(fēng)險(xiǎn)反應(yīng)與應(yīng)對(duì)

? 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

? 重大風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制和突發(fā)事件應(yīng)急處理機(jī)制

? 問(wèn)題容易出在哪里—風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

? 控制活動(dòng)的常見(jiàn)問(wèn)題

? 控制活動(dòng)

? 問(wèn)題容易出在哪里—控制活動(dòng)

? 信息與溝通的常見(jiàn)問(wèn)題

? 案例

? 信息與溝通

? 問(wèn)題容易出在哪里—信息與溝通

? 內(nèi)部監(jiān)督的常見(jiàn)問(wèn)題

? 風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)督與改進(jìn)

? 出發(fā)點(diǎn)：與現(xiàn)有管理體系相結(jié)合

? 問(wèn)題容易出在哪里—內(nèi)部監(jiān)督

模塊四、全面風(fēng)險(xiǎn)管理

? 一、企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的必要性 – 過(guò)去和現(xiàn)在案例分享

? 我們可以從上述案例中吸取什么教訓(xùn)？

? 二、風(fēng)險(xiǎn)和全面風(fēng)險(xiǎn)管理概述

? 風(fēng)險(xiǎn)的一般概念

? 風(fēng)險(xiǎn)就在我們身邊

? 風(fēng)險(xiǎn)的分級(jí)

? 業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)

? 企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn) – 按行業(yè)劃分的五大風(fēng)險(xiǎn)

? 石油企業(yè)面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)

? 不良風(fēng)險(xiǎn)管理的后果

? 全面風(fēng)險(xiǎn)管理的愿景

? 全面風(fēng)險(xiǎn)管理的一般概念

? 全面風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)容

? 全面風(fēng)險(xiǎn)管理與現(xiàn)有管理體系

? 風(fēng)險(xiǎn)管理的發(fā)展

? 球主要風(fēng)險(xiǎn)管理標(biāo)準(zhǔn)路線圖

? 

? 三、企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理框架

? 股東對(duì)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理最關(guān)心的四個(gè)問(wèn)題

? 企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理框架 – 一個(gè)基礎(chǔ)、三道防線

? 一個(gè)基礎(chǔ)：公司治理結(jié)構(gòu)

? 公司治理與風(fēng)險(xiǎn)管理有什么關(guān)系？

? 如何構(gòu)建一個(gè)有利風(fēng)險(xiǎn)管理的公司治理結(jié)構(gòu)？

? 第一道防線：業(yè)務(wù)單位防線 - 1

? 第一道防線：業(yè)務(wù)單位防線-2

? 風(fēng)險(xiǎn)宇宙

? 戰(zhàn)略性風(fēng)險(xiǎn)

? 財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)

? 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

? 操作風(fēng)險(xiǎn)

? 風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性

? 風(fēng)險(xiǎn)對(duì)企業(yè)造成的影響

? 風(fēng)險(xiǎn)處理方法的效果

? 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法

? 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法 – 風(fēng)險(xiǎn)地圖

? 風(fēng)險(xiǎn)處理組合

? 風(fēng)險(xiǎn)處理策略

? 第一道防線：總結(jié)

? 第二道防線：風(fēng)險(xiǎn)管理單位防線

? 第三道防線：內(nèi)審單位防線 -1

? 第三道防線：內(nèi)審單位防線 -2 - 內(nèi)部審計(jì)的三大功能

? 構(gòu)建企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的關(guān)鍵成功要素

模塊五、案例分享

? 2020年內(nèi)控違規(guī)10大經(jīng)典案例