主講老師: | 潘朝金 | |
課時安排: | 1天/6小時 | |
學習費用: | 面議 | |
課程預約: | 隋老師 (微信同號) | |
課程簡介: | “所謂內部控制,是指一個單位為了實現(xiàn)其經營目標,保護資產的安全完整,保證會計信息資料的正確可靠,確保經營方針的貫徹執(zhí)行,保證經營活動的經濟性、效率性和效果性而在單位內部采取的自我調整。 | |
內訓課程分類: | 綜合管理 | 人力資源 | 市場營銷 | 財務稅務 | 基層管理 | 中層管理 | 領導力 | 管理溝通 | 薪酬績效 | 企業(yè)文化 | 團隊管理 | 行政辦公 | 公司治理 | 股權激勵 | 生產管理 | 采購物流 | 項目管理 | 安全管理 | 質量管理 | 員工管理 | 班組管理 | 職業(yè)技能 | 互聯(lián)網+ | 新媒體 | TTT培訓 | 禮儀服務 | 商務談判 | 演講培訓 | 宏觀經濟 | 趨勢發(fā)展 | 金融資本 | 商業(yè)模式 | 戰(zhàn)略運營 | 法律風險 | 沙盤模擬 | 國企改革 | 鄉(xiāng)村振興 | 黨建培訓 | 保險培訓 | 銀行培訓 | 電信領域 | 房地產 | 國學智慧 | 心理學 | 情緒管理 | 時間管理 | 目標管理 | 客戶管理 | 店長培訓 | 新能源 | 數(shù)字化轉型 | 工業(yè)4.0 | 電力行業(yè) | | |
更新時間: | 2023-09-15 16:41 |
一、內部控制的實踐
1、什么是真正的“內部”?什么是真正的“控制”?
2、企業(yè)發(fā)展的基石——內控體系和企業(yè)目標
3.內部人控制的陷阱
4、內控的局限性——成本與效益
二、COSO內控框架
1、角色與職責
2、可為與不可為
三、內部環(huán)境
1、內控的基礎——控制環(huán)境
2、權責分配與內部環(huán)境
3、內部審計與內部環(huán)境
4、人力資源政策與內部壞境
5、企業(yè)文化與內部環(huán)境
案例:三鹿事件
四、風險評估
1、發(fā)現(xiàn)千里之堤的蟻穴
2、應對變化
3、評估
案例:諾基亞與西門子之爭
五、企業(yè)風險的識別、評價和風險管理策略
1. 風險事項識別
(1)企業(yè)內部風險、外部風險的識別
(2)識別風險的定性與定量方法
2. 風險評價
(1)企業(yè)風險承受度的確定
(2)風險發(fā)生的可能性分析
(3)風險帶來的損失分析
(4)風險管理坐標圖及實例分析
3. 風險管理策略詳解
(1)風險規(guī)避及案例
(2)風險轉移及案例
(3)風險承擔及案例
(4)風險控制及案例分析
六、內控的建立和執(zhí)行
1、企業(yè)是否應該專門設立一個內控部門?
2、內控人員到底是做什么的?
3、內控體系建立和執(zhí)行的五個階段
4、如何確定和分解目標?
5、如何識別風險?
6、如何建立控制政策:二維表、流程圖、文字描述?
7、如何有效執(zhí)行內控?
8、如何監(jiān)督內控的執(zhí)行狀況:執(zhí)行過程中的監(jiān)督和獨立的評估?
七、控制活動
1、控制活動的類型
2、控制活動與風險評估相結合
3、IT總體控制
4、預防性控制和檢查性控制
案例:部門間的資源共享
案例:商業(yè)巨星的隕落——再論安然事件
八、信息溝通
1、信息——也許你從未留意
2、溝通——一定要知道的內容
3、案例:部門間的資源共享
九、內部監(jiān)督與內部審計
1、持續(xù)性監(jiān)督活動
2、角色與定位
3、獨立評估
4、報告缺陷
5、案例:訂報單引出一起私分國有資產案
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