銀行保險機構公司治理準則

一、制定《準則》的背景和意義

1、制定《準則》的背景是什么？

（1）中國銀行業(yè)發(fā)展概況

（2）銀行業(yè)面臨的主要問題

（3）中國銀行業(yè)公司治理的含義

（4）銀行業(yè)公司治理與經營績效關系

2、《準則》的主要適用對象是哪些機構？

（1）中國銀行業(yè)監(jiān)管體系

（2）《準則》主要適用對象

3、中國銀行業(yè)公司治理面臨的主要問題

（1）股本結構不合理,＂所有者缺位＂問題突出

（2）股東不作為或亂作為

（3）“三會一層”履職不到位

（4）績效考評不科學、不合理

（5）內部控制嚴重失效，嚴重違反審慎經營規(guī)則

二、新《準則》主要內容解讀

1、加強黨的領導

2、股東與股東大會

（1）明確股東的權利義務

（2）股東大會的職權

（3）股東大會會議及表決等相關規(guī)則

3、董事與董事會

（1）強調董事特別是獨立董事的選任、職責及履職保障

（2）明確董事會及其專門委員會的組成、職權及會議表決等要求

4、規(guī)范監(jiān)事選任履職及監(jiān)事會

5、高級管理層設置和運行

6、利益相關者與社會責任

7、完善激勵約束機制

8、健全信息披露制度與機制

9、加強風險管理與內部控制及內外部審計

三、新《準則》與構建銀行良好的公司治理

1、《準則》在加強黨的領導方面有哪些要求？

（1）黨委與“三會一層”的關系

（2）將黨建工作要求寫入公司章程

（3）堅持和完善“雙向進入、交叉任職”的領導體制

（4）明確民營銀行保險機構的黨組織要積極發(fā)揮政治核心作用

2、《準則》在借鑒國際做法方面主要體現(xiàn)在哪些地方？

（1）銀行保險機構應當在公司與股東之間建立暢通有效的溝通機制

（2）要求董事公平對待所有股東

（3）明確董事會應當建立并執(zhí)行高標準的職業(yè)道德準則；

（4）注意保護利益相關者合法權益

（5）鼓勵支持員工參與公司治理

3、對銀行保險機構公司治理實施差異化監(jiān)管主要體現(xiàn)在哪些方面？

（1）《準則》適用于股份有限公司形式的商業(yè)銀行、保險公司

（2）有限責任公司形式的銀行保險機構

（3）銀保監(jiān)會監(jiān)管的其他金融機構參照適用

4、《準則》在獨立董事、外部監(jiān)事的規(guī)則設計上有什么亮點？

（1）設置了專門章節(jié)規(guī)范獨立董事履職及保障機制

（2）明確銀行保險機構監(jiān)事會成員中，外部監(jiān)事的比例不得低于三分之一

5、《準則》在提升銀行保險機構透明度方面有哪些舉措？

（1）明確強調了定期報告中需要披露的公司治理信息

（2）建立信息披露管理制度所應涵蓋的內容進行了規(guī)范