主講老師: | 楊國忱 | |
課時(shí)安排: | 2天 | |
學(xué)習(xí)費(fèi)用: | 面議 | |
課程預(yù)約: | 隋老師 (微信同號) | |
課程簡介: | 請看詳細(xì)課程介紹 | |
內(nèi)訓(xùn)課程分類: | 綜合管理 | 人力資源 | 市場營銷 | 財(cái)務(wù)稅務(wù) | 基層管理 | 中層管理 | 領(lǐng)導(dǎo)力 | 管理溝通 | 薪酬績效 | 企業(yè)文化 | 團(tuán)隊(duì)管理 | 行政辦公 | 公司治理 | 股權(quán)激勵(lì) | 生產(chǎn)管理 | 采購物流 | 項(xiàng)目管理 | 安全管理 | 質(zhì)量管理 | 員工管理 | 班組管理 | 職業(yè)技能 | 互聯(lián)網(wǎng)+ | 新媒體 | TTT培訓(xùn) | 禮儀服務(wù) | 商務(wù)談判 | 演講培訓(xùn) | 宏觀經(jīng)濟(jì) | 趨勢發(fā)展 | 金融資本 | 商業(yè)模式 | 戰(zhàn)略運(yùn)營 | 法律風(fēng)險(xiǎn) | 沙盤模擬 | 國企改革 | 鄉(xiāng)村振興 | 黨建培訓(xùn) | 保險(xiǎn)培訓(xùn) | 銀行培訓(xùn) | 電信領(lǐng)域 | 房地產(chǎn) | 國學(xué)智慧 | 心理學(xué) | 情緒管理 | 時(shí)間管理 | 目標(biāo)管理 | 客戶管理 | 店長培訓(xùn) | 新能源 | 數(shù)字化轉(zhuǎn)型 | 工業(yè)4.0 | 電力行業(yè) | | |
更新時(shí)間: | 2022-04-19 10:02 |
課程大綱
第一章 貸后管理重點(diǎn)做好三個(gè)關(guān)鍵性動(dòng)作
錢出去貨進(jìn)來,貨出去錢回來,續(xù)作授信還款資金來源分析。
第二章 貸后管理重點(diǎn)關(guān)注23項(xiàng)指標(biāo)
一、23項(xiàng)指標(biāo)內(nèi)容和分析方法
二、關(guān)注“硬”的財(cái)務(wù)指標(biāo):花錢的數(shù)據(jù)最真實(shí)。
三、通過關(guān)鍵點(diǎn)或側(cè)面,善于發(fā)現(xiàn)異常和問題。
四、學(xué)會細(xì)心觀察:現(xiàn)場的體驗(yàn)無可替代。
五、貸后管理有效方法之一,同行業(yè)客戶交易慣例、指標(biāo)對比分析。
案例1:交易慣例、指標(biāo)對比分析,避免不良。
第三章 貸后管理怎樣發(fā)現(xiàn)償債能力出現(xiàn)問題
案例2:上市公司HS怎么形成160億不良?
第一節(jié) 貸后管理怎么快速判斷報(bào)表有沒有問題
貸后管理,怎么快速分析企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表發(fā)現(xiàn)問題:四招判斷企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表是否有問題。第一招,表內(nèi)結(jié)構(gòu)比例異常;第二招,表間邏輯校驗(yàn)不符;第三招,相關(guān)科目勾稽關(guān)系不符,10大勾稽關(guān)系;第四招,科目余額大,科目金額增加多。
第一招:表內(nèi)結(jié)構(gòu)比例異常,確定有問題或有疑點(diǎn)科目
貸后管理通過四招確定有問題科目或者造假科目,再檢查該科目總賬、明細(xì)賬,調(diào)閱原始憑證,看會計(jì)分錄、附件和依據(jù)、實(shí)物、合同、運(yùn)輸憑證、發(fā)票、出庫單,再看該科目對應(yīng)科目明細(xì)賬,準(zhǔn)確確認(rèn)問題。
第二節(jié) 貸后管理判斷資產(chǎn)負(fù)債表有沒有問題
講解怎么檢查分析資產(chǎn)負(fù)債表各科目存在問題的方法和技巧,判斷償債能力和貸款風(fēng)險(xiǎn)程度,匹配授信案例3至授信案例11。
第三節(jié) 貸后管理檢查和分析銷售收入是否真實(shí)
一、識別銷售收入造假方法
1、銷售異常特征:銷售客戶十個(gè)異常,銷售交易六個(gè)異常,銷售合同單據(jù)六個(gè)異常,銷售回款四個(gè)異常,貨幣資金配合收入造假六個(gè)異常,其他四個(gè)異常。
2、銷售收入造假十一種方法。案例12:上市公司DBH公司虛增收入和虛增利潤。案例13:虛構(gòu)保理和虛構(gòu)石油交易,虛增收入利潤。
3、銷售收入造假十二個(gè)主要特征。
4、識別銷售收入造假五種方法。方法一:看增值稅銷項(xiàng)發(fā)票,確認(rèn)企業(yè)收入和利潤。方法二:查看核對銷售明細(xì)帳有疑點(diǎn)的銷售收入。方法三:看對帳單和存款帳,核對收入和現(xiàn)金流量。方法四:利用“三品、三表和三流”方法,核實(shí)銷售收入。方法五:綜合對比,交叉驗(yàn)證銷售收入有沒有問題。
第四節(jié) 貸后管理核實(shí)企業(yè)現(xiàn)金流量是否真實(shí)
一、三大方面判斷現(xiàn)金流入和現(xiàn)金流出有問題
1、表內(nèi)結(jié)構(gòu)比例異常,判斷現(xiàn)金流有問題。
2、表間邏輯校驗(yàn)不符,判斷現(xiàn)金流有問題。
3、勾稽關(guān)系不符,判斷現(xiàn)金流有問題。
二、核實(shí)現(xiàn)金流入和現(xiàn)金流出方法
1、核對經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金流入量和流出量方法。
2、核對投資活動(dòng)現(xiàn)金流入量和流出量方法。
3、核對融資活動(dòng)現(xiàn)金流入量和流出量方法。
4、檢查核實(shí)現(xiàn)金流入量六種方法。
5、檢查核實(shí)現(xiàn)金流出量五種方法。
6、檢查分析現(xiàn)金流的四個(gè)重點(diǎn)。
第五節(jié) 對企業(yè)產(chǎn)銷存或購銷存及行業(yè)分析
一、列表分析工業(yè)企業(yè)產(chǎn)品產(chǎn)銷存
二、列表分析商貿(mào)企業(yè)商品購銷存
三、對企業(yè)產(chǎn)品發(fā)展前景和競爭力分析
四、對企業(yè)所在行業(yè)分析。
第四章 授信后管理的六大方面40個(gè)主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)
一、外部政策環(huán)境和行業(yè)發(fā)生重大變化。5個(gè)方面(略)。
案例14:資產(chǎn)大量抵押,高成本融資,導(dǎo)致貸款不良。
二、企業(yè)經(jīng)營管理出現(xiàn)問題。10個(gè)方面(略)。
案例15:貸后管理判斷企業(yè)大額投資失敗,及時(shí)退出上市公司3億貸款,其他23家銀行245億不良將損失。
三、借款企業(yè)財(cái)務(wù)出現(xiàn)不利于償債變化。16個(gè)方面。
授信案例16:有效的貸后管理發(fā)現(xiàn)問題,及時(shí)退出J公司4000萬貸款案例,其他銀行貸款都出現(xiàn)不良。
授信案例17:上司公司ZYRY存貨造假案例:四步造假方法,授信后管理識別技巧。
四、借款企業(yè)投資新項(xiàng)目。4個(gè)方面。
授信案例18:成功阻擊3億固貸不良,及時(shí)退出流貸0.5億元,其他4家銀行出現(xiàn)4.5億不良。
五、抵押擔(dān)保方面。5個(gè)方面。
六、資產(chǎn)和收入嚴(yán)重虛假,導(dǎo)致出現(xiàn)不良。
七、過橋資金還貸續(xù)作易導(dǎo)致保證合同無效
授信案例19:法院判決H行已收回1508萬貸款返還給出借人。
八、退出授信三種情形
1、早識別好退出,難達(dá)成共識,主要標(biāo)志;
2、中識別難退出,容易達(dá)成共識,主要標(biāo)志;
3、晚識別不能退出,都能達(dá)成共識,主要標(biāo)志。
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