業(yè)財(cái)融合——四維提升財(cái)務(wù)人員新技能

課程背景：

隨著商業(yè)環(huán)境日趨復(fù)雜，企業(yè)迫切需求管理變革，傳統(tǒng)的財(cái)務(wù)人員從來(lái)沒(méi)有像今天這樣，面臨著重大危機(jī)和挑戰(zhàn)。近些年都在說(shuō)業(yè)財(cái)融合，但具體融合什么，又該怎樣融合，卻難倒了很多財(cái)務(wù)人員。業(yè)財(cái)融合要求財(cái)務(wù)人員從企業(yè)后臺(tái)走向“一線戰(zhàn)場(chǎng)”，掌握業(yè)務(wù)一線的一手信息，要“跳出財(cái)務(wù)看財(cái)務(wù)，立足財(cái)務(wù)管業(yè)務(wù)”，這就需要企業(yè)財(cái)務(wù)管理要嵌入業(yè)務(wù)流程，實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)和財(cái)務(wù)的有機(jī)融合，通過(guò)管理合力助推企業(yè)價(jià)值創(chuàng)造。

業(yè)財(cái)融合后財(cái)務(wù)傳統(tǒng)工作模式被打破，財(cái)務(wù)人員要提升哪些能力來(lái)應(yīng)對(duì)新工作？本課獨(dú)創(chuàng)“元—亨—利—貞”能力模型，從開(kāi)創(chuàng)性（元），通暢性（亨），價(jià)值創(chuàng)造（利），可持續(xù)性（貞）四個(gè)方面來(lái)衡量財(cái)務(wù)人員的業(yè)財(cái)融合能力，并結(jié)合案例分析，靈活運(yùn)用所學(xué)知識(shí)，解決在業(yè)財(cái)融合的過(guò)程中，財(cái)務(wù)具體做什么，怎么做的難題。

課程收益：

● 轉(zhuǎn)變觀念：認(rèn)識(shí)財(cái)務(wù)轉(zhuǎn)型對(duì)企業(yè)和個(gè)人發(fā)展的意義，從意識(shí)上主動(dòng)接受并擁抱轉(zhuǎn)型；

● 業(yè)財(cái)融合：打破業(yè)財(cái)壁壘，從源頭上解決財(cái)務(wù)與業(yè)務(wù)的同頻溝通、同力協(xié)作的難題，真正掌握財(cái)務(wù)、業(yè)務(wù)融合技能；

● 價(jià)值創(chuàng)造：從全價(jià)值鏈的各環(huán)節(jié)分析，掌握如何在業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)過(guò)程中發(fā)揮財(cái)務(wù)價(jià)值；

● 將課堂知識(shí)內(nèi)化形成一套自我的“業(yè)財(cái)融合思維體系”，使其課后能用于其崗位貢獻(xiàn)，為企業(yè)創(chuàng)造價(jià)值。

課程特色：

☆講師講解：通過(guò)邏輯縝密、深入淺出的講解及豐富案例的演繹讓學(xué)員充分理解知識(shí)點(diǎn)；

☆形式多樣：課程設(shè)計(jì)除傳統(tǒng)的PPT課件展示外，還設(shè)置互動(dòng)交流環(huán)節(jié)引導(dǎo)學(xué)員積極思、頻繁互動(dòng)、高效交流，通過(guò)視頻播放、案例展示、模擬演練、答疑互動(dòng)等環(huán)節(jié)全方位立體化幫助學(xué)掌握知識(shí)點(diǎn)內(nèi)容達(dá)到靈學(xué)會(huì)用的目的。

課程時(shí)間：2天，6小時(shí)/天

課程對(duì)象：財(cái)務(wù)高級(jí)經(jīng)理、財(cái)務(wù)經(jīng)理、財(cái)務(wù)主管

課程方式：講師講授+案例分析+視頻互動(dòng)+模擬演練

課程大綱

導(dǎo)入：開(kāi)局——“財(cái)務(wù)價(jià)值”時(shí)代已至，業(yè)財(cái)融合需行動(dòng)

一、“財(cái)務(wù)價(jià)值”時(shí)代環(huán)境改變，財(cái)務(wù)在轉(zhuǎn)型

1. 客戶導(dǎo)向改變，業(yè)財(cái)邊界融合，業(yè)財(cái)融合，帶動(dòng)決策更高效

2. 財(cái)務(wù)職能不止局限于傳統(tǒng)路線，財(cái)務(wù)人員開(kāi)啟新晉階路線

案例：華為財(cái)經(jīng)三大支柱，華為財(cái)務(wù)BP類型

1）財(cái)務(wù)新職能：業(yè)務(wù)財(cái)務(wù)、管理會(huì)計(jì)

2）財(cái)務(wù)新角色：業(yè)務(wù)合作伙伴、價(jià)值管理者

案例：海爾業(yè)通過(guò)財(cái)務(wù)轉(zhuǎn)型，提升財(cái)務(wù)管理能力并為企業(yè)創(chuàng)造價(jià)值

二、財(cái)務(wù)轉(zhuǎn)型，業(yè)財(cái)需融合——“元—亨—利—通”業(yè)財(cái)融合能力模型

1. 元，開(kāi)創(chuàng)性：業(yè)財(cái)融合開(kāi)拓新的職能邊界，增加新的業(yè)務(wù)內(nèi)容

2. 亨，通暢性：打通業(yè)財(cái)壁壘，形成新的滲透型業(yè)財(cái)關(guān)系

3. 利,價(jià)值創(chuàng)造：財(cái)務(wù)立足業(yè)務(wù)的價(jià)值創(chuàng)造

4. 貞,可持續(xù)性：業(yè)財(cái)融合的實(shí)施產(chǎn)生正向價(jià)值，成為引發(fā)企業(yè)良性運(yùn)轉(zhuǎn)的序幕

第一講：業(yè)財(cái)融合之“元”——突破邊界的全方位價(jià)值鏈管理

一、破舊立新，創(chuàng)造財(cái)務(wù)新業(yè)務(wù)范圍

1. 從粗放式經(jīng)營(yíng)管理到精細(xì)化管理

2. 從流程斷點(diǎn)，信息壁壘到目標(biāo)與流程統(tǒng)籌

3. 從打工者心態(tài)到經(jīng)營(yíng)者意識(shí)

4. 從標(biāo)準(zhǔn)化規(guī)模化到快速靈活應(yīng)對(duì)市場(chǎng)變化

二、價(jià)值鏈上的財(cái)務(wù)賦能——與業(yè)務(wù)融合，共達(dá)目標(biāo)

1. 投標(biāo)報(bào)價(jià)——定價(jià)策略，毛利計(jì)算，對(duì)手分析，信用評(píng)級(jí)

2. 合同談判——交貨周期，付款條件，會(huì)有條款，混合銷售等

3. 合同執(zhí)行——成本控制，應(yīng)收賬款，資金監(jiān)管，稅收籌劃等

4. 采購(gòu)——?dú)v史價(jià)格，關(guān)聯(lián)交易，資質(zhì)審核等

5. 生產(chǎn)——庫(kù)存管理，滾動(dòng)預(yù)測(cè)，瓶頸分析等

6. 發(fā)貨售后——裝箱申報(bào)，現(xiàn)場(chǎng)調(diào)試，發(fā)貨運(yùn)輸，貨物保險(xiǎn)等

7. 應(yīng)收賬款——賬齡分析，壞賬計(jì)提，保理業(yè)務(wù)等

三、財(cái)務(wù)管理與業(yè)務(wù)融合的“點(diǎn)-線-面-體”

1. 點(diǎn)——各業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)數(shù)據(jù)分析，業(yè)務(wù)單元節(jié)點(diǎn)分析管控等

2. 線——經(jīng)營(yíng)分析，流動(dòng)性分析，利潤(rùn)分析等

3. 面——行業(yè)趨勢(shì)分析，戰(zhàn)略預(yù)算，投資并購(gòu)成本分析，SWOT分析，鯊魚(yú)圖分析等

4. 體——戰(zhàn)略規(guī)劃，目標(biāo)愿景制定等

第二講：業(yè)財(cái)融合之“亨”——打通業(yè)財(cái)壁壘，建立滲透型業(yè)財(cái)新關(guān)系

一、如何做到與業(yè)務(wù)“同頻”對(duì)話

視頻小故事：趙括的紙上談兵；土木堡之變及于謙的力挽狂瀾

1. 信息收集——上前線掌握第一手資料

2. 業(yè)務(wù)變化——第一時(shí)間認(rèn)識(shí)到戰(zhàn)況變化

3. 管理決策——迅速做出基于實(shí)際的判斷

二、構(gòu)建共贏的伙伴關(guān)系

1. 傾聽(tīng)——花時(shí)間了解對(duì)方的問(wèn)題和底層需求

2. 發(fā)現(xiàn)問(wèn)題——提出問(wèn)題—給出建議—反饋磨合

3. 達(dá)成共同目標(biāo)——提高績(jī)效，共同完成預(yù)算指標(biāo)

4. 給業(yè)務(wù)的“面膜”——讓業(yè)務(wù)自主、高效地配合

案例：業(yè)務(wù)早會(huì)案例

三、從卡諾模型切入業(yè)財(cái)融合

1. 財(cái)務(wù)服務(wù)的客觀表現(xiàn)

2. 業(yè)務(wù)部門的滿意度感受

案例：場(chǎng)景再現(xiàn)業(yè)務(wù)報(bào)銷與財(cái)務(wù)爭(zhēng)執(zhí)的場(chǎng)面，讓學(xué)員積極提出解決方案

四、“深潛”業(yè)務(wù)領(lǐng)域，用同頻語(yǔ)言專業(yè)溝通

1. 心態(tài)上一致

2. 位置上一致

3. 目標(biāo)上一致

4. 利益上一致

5. 風(fēng)險(xiǎn)上隔離

第三講：業(yè)財(cái)融合之“利”——財(cái)務(wù)的價(jià)值創(chuàng)造

一、傳統(tǒng)財(cái)務(wù)分析報(bào)告的痛點(diǎn)

1. 財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的滯后性無(wú)法改變

2. 無(wú)法指導(dǎo)業(yè)務(wù)創(chuàng)造效益

3. 財(cái)務(wù)報(bào)告本身無(wú)法創(chuàng)造價(jià)值

二、“CARE—DRIVE”模型

1. “CARE”模型

1）C—Controlling 控制

2）A—Analyzing 分析

3）R—Reporting 報(bào)告

4）E—evaluating 評(píng)價(jià)

2. 分析的5個(gè)方向—“DRIVE” 模型

1）D—Data 數(shù)據(jù)

2）R—Risk 風(fēng)險(xiǎn)

3）I—Internal Processes 流程

4）V—Values 價(jià)值

5）E—Efficiencies 效率

案例：豐田庫(kù)存成本分析——不一樣的管理視角思維

三、財(cái)務(wù)分析的具體能力

1. 解讀企業(yè)盈利能力

2. 解讀企業(yè)運(yùn)營(yíng)能力

3. 解讀企業(yè)現(xiàn)金流能力

4. 解讀企業(yè)發(fā)展能力

5. 解讀企業(yè)償債能力

6. 綜合分析企業(yè)價(jià)值

7. 建立財(cái)務(wù)需求預(yù)測(cè)

四、立足業(yè)務(wù)的杜邦分析模型

1. 用杜邦分析分解財(cái)務(wù)目標(biāo)與歸集

1）二級(jí)拆解——獲利性分析

2）三級(jí)拆解——經(jīng)營(yíng)性分析

3）多層拆解——按不同分類要素歸集得出想要的分析結(jié)果

2. 用杜邦分析分解財(cái)務(wù)目標(biāo)

案例：云南白藥杜邦分析數(shù)據(jù)拆解

3. 有效指導(dǎo)業(yè)務(wù)，創(chuàng)造財(cái)務(wù)價(jià)值——杜邦分析轉(zhuǎn)化為執(zhí)行業(yè)務(wù)指標(biāo)

實(shí)戰(zhàn)演練：給出上市公司財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)資料，學(xué)員分組討論，進(jìn)行業(yè)務(wù)指標(biāo)拆解分析

第四講：業(yè)財(cái)融合之“貞”——可持續(xù)性，正向價(jià)值引導(dǎo)良性運(yùn)轉(zhuǎn)

一、“工欲善其事，必先利其器”

1. 高效的數(shù)字化管理系統(tǒng)

2. 對(duì)接財(cái)務(wù)與業(yè)務(wù)系統(tǒng)，數(shù)據(jù)交互，資源共享

二、資源配置——戰(zhàn)略導(dǎo)向的全面預(yù)算管理

第一步：明確公司發(fā)展戰(zhàn)略

第二步：進(jìn)行全面預(yù)算的組織體系和角色安排

第三步：進(jìn)行全面預(yù)算編制

第四步：預(yù)算執(zhí)行的日?？刂疲侯A(yù)算差異分析與報(bào)告

核心：如何與業(yè)務(wù)通力合作為企業(yè)創(chuàng)造更大價(jià)值

三、風(fēng)險(xiǎn)管控下的企業(yè)才能走得長(zhǎng)遠(yuǎn)

1. 嵌入式風(fēng)險(xiǎn)管控體系

2. 從合規(guī)管控向價(jià)值管控轉(zhuǎn)移

3. 風(fēng)險(xiǎn)管理前置—從事后分子總到事前識(shí)別防范

4. COSO管理體系