欲辨忘言：客戶經(jīng)理財務(wù)分析與報表美化技術(shù)

《欲辨忘言：客戶經(jīng)理財務(wù)分析與報表美化技術(shù)》

·           （征求意見稿，具體可根據(jù)需求調(diào)研情況另行調(diào)整）

【講師簡介】王鼎暉（王石）老師，知名實戰(zhàn)派對公業(yè)務(wù)專家，財務(wù)透視術(shù)與“五合一”全真模擬教學(xué)法發(fā)明人，交行、招商、興業(yè)、民生等多家股份制銀行總行特聘講師，上海財經(jīng)大學(xué)國際銀行金融學(xué)院特聘研究員。

【適用對象】對公分管行長，公司部、投行部負(fù)責(zé)人，中高級對公客戶經(jīng)理。人數(shù)應(yīng)控制在40人以內(nèi)（不超過5組，否則無法充分訓(xùn)練學(xué)員，影響課程效果）。

【課程收益】

一是認(rèn)清本質(zhì)。增加學(xué)員對財務(wù)報表及金融本質(zhì)的認(rèn)識。

二是防范風(fēng)險。有效提升財務(wù)分析技能，判斷客戶發(fā)展趨勢，防范信貸風(fēng)險。

三是創(chuàng)造價值。通過需求挖掘與產(chǎn)品創(chuàng)新運用，有效提升客戶價值，包括優(yōu)化客戶財務(wù)表現(xiàn)，為客戶創(chuàng)造價值，贏得競爭先機和美譽度。

四是培養(yǎng)熱情。培養(yǎng)學(xué)員學(xué)習(xí)的熱情和興趣，引導(dǎo)學(xué)員“走正道，結(jié)善緣，修正果”，成為促進金融創(chuàng)新和資源優(yōu)化配置的金融專家。

【參考課綱】

引子：金融的本質(zhì)

1、歷史，任人打扮的小姑娘（胡適語）

2、李白《將進酒》解析（金融的本質(zhì)）

一、財務(wù)透視術(shù)之12345

1：一個實質(zhì)---財務(wù)報表是企業(yè)經(jīng)營活動的反映。

2：兩大目的---防范風(fēng)險與尋找機會。

3：三張報表

   三種地位：兩頭強、兩頭弱、一頭強一頭弱

4：四大指標(biāo)體系---流動性、安全性、效益型和成長性。

   四大方法：結(jié)構(gòu)、趨勢、比率和對比分析法

   四個境界：入門，能手，高手和 神人 。

   四大要點：求真務(wù)實；系統(tǒng)思考；辯證看待；虛實結(jié)合。

5、辯證法五句話

   “世界是物質(zhì)的，物質(zhì)是運動的，運動是有規(guī)律的，規(guī)律是可以認(rèn)識的，認(rèn)識是無止境的”。

二、如何美化財務(wù)報表？

（一）報表為何需要美化？

（二）何謂報表“美”和“丑”？

（三）如何美化？扮靚報表常見招數(shù)

1、應(yīng)收賬款（轉(zhuǎn)）

2、存貨    （壓）

3、固定資產(chǎn)（租）

4、應(yīng)付賬款（延）

5、應(yīng)付票據(jù)（砍）

6、預(yù)收賬款（造）

7、財務(wù)費用（移）

8、資產(chǎn)負(fù)債率（代）

   ---運用資產(chǎn)證券化、資管計劃、基金（投資份額）等手段，將表內(nèi)負(fù)債消化和轉(zhuǎn)移，將收益權(quán)等表外資產(chǎn)變現(xiàn)移入表內(nèi)，有效調(diào)節(jié)資產(chǎn)負(fù)債率。

最新咨詢案例：某上市公司如何調(diào)節(jié)2016年度財務(wù)報表？

三、案例討論

1、投資風(fēng)格穩(wěn)健的王老師，為何投資報表巨虧公司（金山軟件）？

2、天使還是魔鬼？某上市公司財務(wù)報表分析

3、財務(wù)分析與報表優(yōu)化十大經(jīng)典案例（備選）

四、課程小結(jié)

（一）表里理當(dāng)如一：商業(yè)活動為“里”，財務(wù)報表為“表”。

（二）表里并不如一：透過現(xiàn)象看本質(zhì)，還原報表本質(zhì)為商業(yè)活動。

（三）保持敬畏之心：市場變幻莫測，上帝與我們同在。

（四）專業(yè)贏得尊重：使自己成為專業(yè)人士，贏得領(lǐng)導(dǎo)認(rèn)可，社會尊重