一、商業(yè)銀行合規(guī)經(jīng)營的“三個堅守”理念

1、堅守內(nèi)控是安全經(jīng)營運行的底線

2、堅守合規(guī)經(jīng)營是操作規(guī)則的高壓線

3、堅守規(guī)避關聯(lián)交易是穩(wěn)健發(fā)展的生命線

二、銀行關聯(lián)交易涉及的幾個核心問題

1、商業(yè)銀行關聯(lián)人；

2、什么是關聯(lián)交易；

3、常見違規(guī)關聯(lián)交易類型及違規(guī)分析；

4.違規(guī)關聯(lián)交易行政處罰（處理）結果；

三、關聯(lián)自然人識別

如何按照實質重于形式和穿透原則，識別、認定關系人

四、商業(yè)銀行的關聯(lián)法人或其他組織確認與管理模式

五、銀行內(nèi)關聯(lián)交易主要業(yè)務范疇

1.授信類關聯(lián)交易：

2.資產(chǎn)轉移類關聯(lián)交易：

3. 服務類關聯(lián)交易

4. 其他類型關聯(lián)交易

5、重大關聯(lián)交易標準

六、監(jiān)管政策要點解讀

七、關聯(lián)交易常見違規(guī)案例

 一）、授信

授信類關聯(lián)交易——銀行端：

1.未識別出關聯(lián)人；
2.未識別出關聯(lián)交易(表外業(yè)務)；
3.識別出關聯(lián)交易但是未按規(guī)定審批；
4. 未按規(guī)定向監(jiān)管部門報告重大關聯(lián)交易。

授信類關聯(lián)交易——自然人端

1.向關系人發(fā)放信用貸款。
2. 關聯(lián)交易價格不公允。
3.內(nèi)部員工未報告關聯(lián)法人授信業(yè)務且未落實回避制度。
4.變相發(fā)放關聯(lián)貸款。

授信類關聯(lián)交易——法人端

1. 對關聯(lián)方授信比例超過監(jiān)管規(guī)定上限。
2.未識別關聯(lián)交易且該交易優(yōu)于非關聯(lián)法人

二）、資產(chǎn)轉移

資產(chǎn)類關聯(lián)交易——銀行端

關聯(lián)交易認定類型覆蓋不全

案例：公司A是商業(yè)銀行B的主要股東，商業(yè)銀行B向公司A的子公司C訂購了辦公家具（納入固定資產(chǎn)管理），但未納入關聯(lián)交易管理。

資產(chǎn)類關聯(lián)交易——自然人端

關聯(lián)關系人直接參與資產(chǎn)交易決策

資產(chǎn)類關聯(lián)交易——法人端

未按照關聯(lián)交易審批且關聯(lián)交易價格不公允

三）、提供服務

商業(yè)銀行

推廣服務協(xié)議（關聯(lián)交易）未按規(guī)定審查

關聯(lián)自然人

工程裝修合同（關聯(lián)交易）未按規(guī)定審查

關聯(lián)法人

未按照關聯(lián)交易審批且將服務費轉嫁給第三方

四）、關聯(lián)自然人或法人隱瞞關聯(lián)關系，但是又利用關聯(lián)關系獲取服務合同是最常見的違規(guī)案例

附件：

1、近三年關聯(lián)交易處罰匯總

2、各類金融機構關聯(lián)交易處罰匯總

3、銀行違規(guī)涉及關聯(lián)交易案例分析

（1）寶商銀行違規(guī)關聯(lián)交易案例分析

（2）恒豐銀行違規(guī)關聯(lián)交易案例分析

（3）盛京銀行關聯(lián)交易案例分析

（4）拜泉縣農(nóng)信聯(lián)社違規(guī)向關系人發(fā)放信用貸款等

  （5）盤錦銀行違規(guī)向關聯(lián)方融資行為提供隱性擔保