主講老師: | 孫婉青 | |
課時(shí)安排: | 1天/6小時(shí) | |
學(xué)習(xí)費(fèi)用: | 面議 | |
課程預(yù)約: | 隋老師 (微信同號(hào)) | |
課程簡(jiǎn)介: | 將企業(yè)內(nèi)部審計(jì)融入到現(xiàn)代企業(yè)大內(nèi)審體系建設(shè)中,以“五立”框架為路徑建立全面、系統(tǒng)、可靠、有效的企業(yè)內(nèi)部審計(jì)體系,為現(xiàn)代企業(yè)健康持續(xù)發(fā)展夯實(shí)前進(jìn)之路。 | |
內(nèi)訓(xùn)課程分類: | 綜合管理 | 人力資源 | 市場(chǎng)營(yíng)銷 | 財(cái)務(wù)稅務(wù) | 基層管理 | 中層管理 | 領(lǐng)導(dǎo)力 | 管理溝通 | 薪酬績(jī)效 | 企業(yè)文化 | 團(tuán)隊(duì)管理 | 行政辦公 | 公司治理 | 股權(quán)激勵(lì) | 生產(chǎn)管理 | 采購(gòu)物流 | 項(xiàng)目管理 | 安全管理 | 質(zhì)量管理 | 員工管理 | 班組管理 | 職業(yè)技能 | 互聯(lián)網(wǎng)+ | 新媒體 | TTT培訓(xùn) | 禮儀服務(wù) | 商務(wù)談判 | 演講培訓(xùn) | 宏觀經(jīng)濟(jì) | 趨勢(shì)發(fā)展 | 金融資本 | 商業(yè)模式 | 戰(zhàn)略運(yùn)營(yíng) | 法律風(fēng)險(xiǎn) | 沙盤模擬 | 國(guó)企改革 | 鄉(xiāng)村振興 | 黨建培訓(xùn) | 保險(xiǎn)培訓(xùn) | 銀行培訓(xùn) | 電信領(lǐng)域 | 房地產(chǎn) | 國(guó)學(xué)智慧 | 心理學(xué) | 情緒管理 | 時(shí)間管理 | 目標(biāo)管理 | 客戶管理 | 店長(zhǎng)培訓(xùn) | 新能源 | 數(shù)字化轉(zhuǎn)型 | 工業(yè)4.0 | 電力行業(yè) | | |
更新時(shí)間: | 2023-07-07 12:49 |
【課程背景】
企業(yè)內(nèi)部審計(jì)是當(dāng)下現(xiàn)代企業(yè)管理的必修課、基本功,其深刻意義不言而喻,科學(xué)實(shí)施可以提升企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理水平,加速企業(yè)高質(zhì)量發(fā)展;疏于管理則會(huì)給企業(yè)帶來(lái)經(jīng)濟(jì)、人員、聲譽(yù)等損失,負(fù)面影響極大時(shí),甚至葬送企業(yè)生存空間。如同現(xiàn)代管理在企業(yè)經(jīng)營(yíng)實(shí)踐中應(yīng)運(yùn)而生,企業(yè)內(nèi)部審計(jì)也是企業(yè)商業(yè)行為歷史長(zhǎng)河中實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)與教訓(xùn)的總結(jié),兼具理論性與實(shí)踐性,并被打下時(shí)代的烙印。新形勢(shì)下,管理者應(yīng)深入學(xué)習(xí)貫徹習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想和黨的十九大精神,深刻領(lǐng)會(huì)、把握、實(shí)踐十九屆四中全會(huì)提出的“中國(guó)之治”理念,結(jié)合企業(yè)運(yùn)營(yíng)管理實(shí)際,做足財(cái)務(wù)內(nèi)審問(wèn)題與弱項(xiàng)的重點(diǎn)分析工作,將企業(yè)內(nèi)部審計(jì)融入到現(xiàn)代企業(yè)大內(nèi)審體系建設(shè)中,以“五立”框架為路徑建立全面、系統(tǒng)、可靠、有效的企業(yè)內(nèi)部審計(jì)體系,為現(xiàn)代企業(yè)健康持續(xù)發(fā)展夯實(shí)前進(jìn)之路。
而更進(jìn)一步的內(nèi)控是內(nèi)審管理的深入延長(zhǎng)部分,也是財(cái)務(wù)管理中非常重要的一部分。近年來(lái),隨著內(nèi)部審計(jì)力度的不斷加大,各級(jí)內(nèi)控檢查的不斷深入,“內(nèi)審人人有責(zé)”、“內(nèi)審創(chuàng)造價(jià)值”和“內(nèi)部內(nèi)審與外部監(jiān)管有效互動(dòng)”等理念在全行逐步得到了全面的認(rèn)同,員工的內(nèi)控自律意識(shí)得到了明顯的增強(qiáng),業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)得到了有效地控制,內(nèi)部審計(jì)取得了一定的成效。
【課程收益】
? 了解什么叫企業(yè)內(nèi)部審計(jì)
? 了解內(nèi)審的重要性
? 掌握業(yè)內(nèi)審的表現(xiàn)形式
? 學(xué)習(xí)并掌握內(nèi)部審計(jì)的幾種有效方式
? 掌握財(cái)務(wù)報(bào)表披露的關(guān)鍵點(diǎn)
? 明白內(nèi)控與內(nèi)部審計(jì)的關(guān)系
? 了解內(nèi)部審計(jì)的五大目標(biāo)
【課程特色】結(jié)構(gòu)清晰;內(nèi)容深入淺出,簡(jiǎn)明易懂;實(shí)戰(zhàn)性強(qiáng)
【課程對(duì)象】管理層、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)、工程審計(jì)、內(nèi)審人員、管理審計(jì)人員、儲(chǔ)備干部
【課程時(shí)間】3天,6 小時(shí)/天
【課程大綱】
引子:內(nèi)控經(jīng)典案例:10分鐘造就”德國(guó)最愚蠢的銀行”
一、企業(yè)內(nèi)部審計(jì)概述
1. 什么叫企業(yè)內(nèi)部審計(jì)
2. 企業(yè)為什么需要內(nèi)審管理
二、財(cái)務(wù)內(nèi)審風(fēng)險(xiǎn)系統(tǒng)
1、財(cái)務(wù)內(nèi)審風(fēng)險(xiǎn)地圖模型
? 環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)-不可控
? 流程風(fēng)險(xiǎn)-運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)
? 流程風(fēng)險(xiǎn)-財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)
? 流程風(fēng)險(xiǎn)-授權(quán)風(fēng)險(xiǎn)
? 流程風(fēng)險(xiǎn)-信息處理/技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)
? 流程風(fēng)險(xiǎn)-廉政風(fēng)險(xiǎn)
--大型企業(yè)的重點(diǎn)
? 決策信息風(fēng)險(xiǎn)-財(cái)務(wù)
? 決策信息風(fēng)險(xiǎn)-戰(zhàn)略決策信息風(fēng)險(xiǎn)
2、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方法
3、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略
三、財(cái)務(wù)報(bào)表的內(nèi)審管理
1、報(bào)表體系建設(shè)工作、合并報(bào)表的內(nèi)審性
2、財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)專項(xiàng)分析
3、財(cái)務(wù)報(bào)告披露的內(nèi)審管理
4、上市公司相關(guān)數(shù)據(jù)披露
四、內(nèi)審工作實(shí)務(wù)
1、內(nèi)審工作標(biāo)準(zhǔn)化流程之準(zhǔn)備階段工作
2、內(nèi)審實(shí)施階段工作
3、內(nèi)審底稿編制及審閱
4、內(nèi)審報(bào)告編制和分發(fā)
5、國(guó)際內(nèi)部審計(jì)標(biāo)準(zhǔn)介紹
6、后續(xù)審計(jì)
7、內(nèi)審質(zhì)量管理
8、內(nèi)審保密和安全管理
9、內(nèi)審三級(jí)檔案管理
五、從內(nèi)審到內(nèi)控
1、內(nèi)審是內(nèi)控的基礎(chǔ)以及重中之重
2、維護(hù)資產(chǎn)安全
3、提高財(cái)務(wù)報(bào)表質(zhì)量
4、提高經(jīng)營(yíng)效率
5、 實(shí)現(xiàn)企業(yè)的戰(zhàn)略目標(biāo)
六、財(cái)務(wù)內(nèi)控思維
1、內(nèi)控在管理中創(chuàng)造價(jià)值
2、通過(guò)內(nèi)控降低企業(yè)成本和風(fēng)險(xiǎn)
3、高效實(shí)施內(nèi)控七步法
七、舞弊風(fēng)險(xiǎn)防范
1、舞弊三角模型
? 壓力
? 機(jī)會(huì)
? 借口(自我合理化)
2、常見(jiàn)舞弊8大手段
3、企業(yè)常見(jiàn)舞弊十大漏洞
? 簽字“一支筆”
? 過(guò)度依賴銷售
? 資產(chǎn)存貨不定期盤點(diǎn)
? 采購(gòu)環(huán)節(jié)不做完整記錄(發(fā)票缺失等)
? 關(guān)鍵崗位不做強(qiáng)制輪換和帶薪休假制度
? 降低成本
? 執(zhí)行力差
? 勝任力
? 財(cái)務(wù)人員數(shù)量少
4、招投標(biāo)中如何識(shí)別“舞弊腐敗的紅燈信號(hào)”
八、內(nèi)審體系建設(shè)
1、內(nèi)審建設(shè)的8大絕招
? 不相容職務(wù)分離
? 授權(quán)審批
? 預(yù)算控制
? 運(yùn)營(yíng)分析
? 流程表單控制
? 績(jī)效考核
? 現(xiàn)場(chǎng)查驗(yàn)
? 防舞弊機(jī)制
2、財(cái)務(wù)內(nèi)審制度體系
3、財(cái)務(wù)內(nèi)審體系的“落地”和持續(xù)推進(jìn)
? 內(nèi)部牽制制度(制度)
? 企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范(法規(guī))
? 查賬清單(工具)
? 重要經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)權(quán)限表(工具)
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