主講老師: | 郝卯花 | |
課時(shí)安排: | 2天,6小時(shí)/天 | |
學(xué)習(xí)費(fèi)用: | 面議 | |
課程預(yù)約: | 隋老師 (微信同號(hào)) | |
課程簡(jiǎn)介: | 控制稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn),深度解析新政,合法提升企業(yè)價(jià)值 | |
內(nèi)訓(xùn)課程分類(lèi): | 綜合管理 | 人力資源 | 市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo) | 財(cái)務(wù)稅務(wù) | 基層管理 | 中層管理 | 領(lǐng)導(dǎo)力 | 管理溝通 | 薪酬績(jī)效 | 企業(yè)文化 | 團(tuán)隊(duì)管理 | 行政辦公 | 公司治理 | 股權(quán)激勵(lì) | 生產(chǎn)管理 | 采購(gòu)物流 | 項(xiàng)目管理 | 安全管理 | 質(zhì)量管理 | 員工管理 | 班組管理 | 職業(yè)技能 | 互聯(lián)網(wǎng)+ | 新媒體 | TTT培訓(xùn) | 禮儀服務(wù) | 商務(wù)談判 | 演講培訓(xùn) | 宏觀經(jīng)濟(jì) | 趨勢(shì)發(fā)展 | 金融資本 | 商業(yè)模式 | 戰(zhàn)略運(yùn)營(yíng) | 法律風(fēng)險(xiǎn) | 沙盤(pán)模擬 | 國(guó)企改革 | 鄉(xiāng)村振興 | 黨建培訓(xùn) | 保險(xiǎn)培訓(xùn) | 銀行培訓(xùn) | 電信領(lǐng)域 | 房地產(chǎn) | 國(guó)學(xué)智慧 | 心理學(xué) | 情緒管理 | 時(shí)間管理 | 目標(biāo)管理 | 客戶管理 | 店長(zhǎng)培訓(xùn) | 新能源 | 數(shù)字化轉(zhuǎn)型 | 工業(yè)4.0 | 電力行業(yè) | | |
更新時(shí)間: | 2022-10-30 12:05 |
【課程背景】
當(dāng)前,中國(guó)稅務(wù)領(lǐng)域正在發(fā)生深度變革,企業(yè)所處的宏觀環(huán)境不斷發(fā)生變化,2022年國(guó)家政策法規(guī)密集出臺(tái),在金稅四期系統(tǒng)的大數(shù)據(jù)背景下,企業(yè)的納稅數(shù)據(jù)透明共享,稅務(wù)違規(guī)成本與風(fēng)險(xiǎn)逐年增大,企業(yè)如何應(yīng)對(duì)稅務(wù)部門(mén)越來(lái)越嚴(yán)的征管和稽查?需要企業(yè)財(cái)務(wù)人員不斷提升專(zhuān)業(yè)水平,及時(shí)把握政策變革的前沿動(dòng)向,將稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管控作為日常管理的重點(diǎn),提前進(jìn)行稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的自查,采用科學(xué)的方法進(jìn)行納稅籌劃、及時(shí)享受?chē)?guó)家減稅降費(fèi)的紅利,有效降低稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn),推動(dòng)企業(yè)健康發(fā)展!
在工作中,您是否有過(guò)以下思考:
? 金稅四期是什么?大數(shù)據(jù)背景下企業(yè)處于什么樣的稅收環(huán)境?
? 稅務(wù)稽查的重災(zāi)區(qū)在哪?稽查怎么選中我的?如何維護(hù)自身合法權(quán)益 ?
? 企業(yè)的哪些經(jīng)營(yíng)行為會(huì)被稅務(wù)重點(diǎn)關(guān)注?一張廢紙給企業(yè)帶來(lái)怎樣的風(fēng)險(xiǎn)?
? “以數(shù)治稅”嚴(yán)征嚴(yán)管背景下,2022年都有哪些新政出臺(tái)?
? “薇婭”稅案帶來(lái)的思考,未來(lái)哪些行業(yè)會(huì)被重點(diǎn)關(guān)注?
? 如何杜絕籌劃誤區(qū),防止違規(guī)籌劃?
? 如何充分享受政策紅利,合法進(jìn)行納稅籌劃?
本課程深入淺出地講解了當(dāng)前信息科技快速發(fā)展下的金稅四期系統(tǒng)、大數(shù)據(jù)與人工智能下的宏觀環(huán)境,我國(guó)稅收優(yōu)惠與嚴(yán)征嚴(yán)管并存環(huán)境下的最新稅收政策法規(guī),近期出現(xiàn)的稽查大案進(jìn)行剖析 ,使學(xué)員能夠充分地了解和把握稅務(wù)稽查難點(diǎn)、重點(diǎn);生動(dòng)全面地引導(dǎo)學(xué)員學(xué)會(huì)如何防范稽查風(fēng)險(xiǎn),如何與稅務(wù)機(jī)關(guān)高效溝通,有理有據(jù)有節(jié)地為企業(yè)爭(zhēng)取合法權(quán)益。
同時(shí)結(jié)合企業(yè)日常經(jīng)營(yíng)中常見(jiàn)的主要稅種涉稅風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避與納稅籌劃技巧,以日常經(jīng)營(yíng)相關(guān)的涉稅案例為背景,結(jié)合企業(yè)老板與財(cái)務(wù)人員常見(jiàn)的誤區(qū)與盲區(qū),生動(dòng)全面地引導(dǎo)學(xué)員快速融入到企業(yè)具體涉稅業(yè)務(wù)的管控角色中,積極主動(dòng)規(guī)避稅收風(fēng)險(xiǎn),掌握合理合法的納稅籌劃技巧和方法,助力企業(yè)財(cái)稅管理人員快速提升知識(shí)儲(chǔ)備和實(shí)戰(zhàn)技能,突破固有思維拒絕野蠻避稅,充分享受?chē)?guó)家稅收紅利,切實(shí)降低企業(yè)稅負(fù),有效提高企業(yè)經(jīng)濟(jì)利益與核心競(jìng)爭(zhēng)力,保障企業(yè)持續(xù)穩(wěn)定健康的發(fā)展!
【課程收益】
? 了解當(dāng)前的稅收環(huán)境與企業(yè)管理層風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)較弱的狀況,理解企業(yè)進(jìn)行稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)自查的必要性,充分認(rèn)識(shí)稅收政策的新變化與發(fā)展趨勢(shì)
? 熟悉宏觀層面稅務(wù)重點(diǎn)關(guān)注的企業(yè)經(jīng)營(yíng)行為,明確企業(yè)自查的方向
? 把握國(guó)家最新稅收政策,針對(duì)重要稅種的涉稅風(fēng)險(xiǎn)的學(xué)習(xí),進(jìn)行稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)常態(tài)化的管理與應(yīng)對(duì),降低企業(yè)涉稅風(fēng)險(xiǎn)
? 把握納稅評(píng)估與稅務(wù)稽查時(shí)需要關(guān)注的事項(xiàng)、需要準(zhǔn)備的資料以維護(hù)自身合法權(quán)益
? 激發(fā)學(xué)員在日常工作環(huán)境中保持謹(jǐn)慎,涉稅風(fēng)險(xiǎn)管控要從小事做起
? 把握納稅籌劃的基本方法與原理,在合規(guī)合法的前提下進(jìn)行納稅籌劃
? 掌握各業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)中增值稅與企業(yè)所得稅的面臨的常見(jiàn)風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避方法與應(yīng)對(duì)技巧
? 掌握高管薪酬的在個(gè)人所得稅方面的納稅籌劃思路
? 掌握印花稅與房產(chǎn)稅的納稅籌劃技巧
(12小時(shí)的課程,共分三大知識(shí)板塊,80多個(gè)業(yè)務(wù)場(chǎng)景下的財(cái)稅處理與案例,結(jié)合現(xiàn)場(chǎng)討論、另贈(zèng)送1套最新稅收法規(guī)文檔、1套最新《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》文檔)
【課程特色】以當(dāng)前我國(guó)稅制改革與企業(yè)日常涉稅案例為背景,結(jié)合最新稅收法規(guī)與會(huì)計(jì)準(zhǔn)則,深挖企業(yè)難點(diǎn)痛點(diǎn)問(wèn)題;課程落地;專(zhuān)業(yè)嚴(yán)謹(jǐn)、邏輯條理清晰;深入淺出,通俗易懂;干貨多,實(shí)務(wù)性強(qiáng),能學(xué)以致用。
【課程對(duì)象】
? 企業(yè)出納人員、會(huì)計(jì)人員、財(cái)務(wù)主管、財(cái)務(wù)經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)等財(cái)務(wù)管理人員;
? 企業(yè)辦稅人員、稅管主管、稅務(wù)經(jīng)理、稅務(wù)總監(jiān)等人員
? 企業(yè)的業(yè)務(wù)基層人員、中高層管理與決策崗位
【課程時(shí)間】12小時(shí)
【課程大綱】
納稅籌劃第一步——知已知彼、合法合規(guī)
第一部分、當(dāng)前我國(guó)“以數(shù)治稅”下的嚴(yán)征嚴(yán)管的大環(huán)境
一、稅務(wù)數(shù)字化轉(zhuǎn)型給企業(yè)帶來(lái)什么影響?
1.什么是金稅工程?如何理解“以數(shù)治稅”?
2.金稅三期、金稅四期系統(tǒng)的特點(diǎn);金稅系統(tǒng)的強(qiáng)大功能
3.金稅系統(tǒng)的監(jiān)管機(jī)制
? 技術(shù)環(huán)境:“互聯(lián)網(wǎng)+稅務(wù)”模式
? “反洗票”系統(tǒng)
? “智慧稽查”2.0系統(tǒng):網(wǎng)絡(luò)爬蟲(chóng)與百度地圖
? 智能分析平臺(tái)——畫(huà)像功能
? 取消稅管員
? 警稅合成作戰(zhàn)中心
4.監(jiān)管手段的實(shí)現(xiàn)方法
? 發(fā)票開(kāi)具管理
? 各部門(mén)信息共享,聯(lián)網(wǎng)查稅
? 強(qiáng)化稅務(wù)管理,通報(bào)有關(guān)部門(mén),采取懲戒措施
? 運(yùn)用大數(shù)據(jù)進(jìn)行稅務(wù)評(píng)估、稅務(wù)檢查
? 五步法+大數(shù)據(jù):稅務(wù)精準(zhǔn)監(jiān)管
二、金稅四期預(yù)警高風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)與稅負(fù)管理
1. 我國(guó)企業(yè)管理層對(duì)涉稅風(fēng)險(xiǎn)管理的忽視
2. 企業(yè)存在的涉稅風(fēng)險(xiǎn)分析
3. 金稅四期預(yù)警的高風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目
虛假空殼公司、長(zhǎng)期零申報(bào)、少交社保、增值稅專(zhuān)用發(fā)票用量異常、稅負(fù)率異常、虛開(kāi)發(fā)票、稅率適用錯(cuò)誤、異常申報(bào)、常虧不倒、經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)異常、兩套賬、公轉(zhuǎn)私等。
4. 收到稅負(fù)率異常預(yù)警怎么應(yīng)對(duì)?
三、如何應(yīng)對(duì)納稅評(píng)估與稅務(wù)稽查?
1. 什么是納稅評(píng)估
2、納稅評(píng)估的主要依據(jù)及數(shù)據(jù)來(lái)源
3. 納稅評(píng)估的定量分析與定性分析
4. 收到風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警通知書(shū)怎么辦
5. 稅務(wù)稽查的環(huán)節(jié)、方向、套路、后果
? 稅務(wù)稽查局是什么樣的部門(mén)?這什么選中我?
? 稅務(wù)稽查的環(huán)節(jié):選案、實(shí)施稽查、審理、執(zhí)行
? 稅務(wù)稽查的套路
? 如何應(yīng)對(duì)稅務(wù)稽查保護(hù)自身合法權(quán)益?
? 稅務(wù)稽查應(yīng)對(duì)的四個(gè)維度:心理上應(yīng)對(duì)、策略上應(yīng)對(duì)、戰(zhàn)術(shù)上應(yīng)對(duì)、落實(shí)上應(yīng)對(duì)
(預(yù)約時(shí)如何接待、進(jìn)場(chǎng)后如何接待、匯報(bào)時(shí)如何接待、檢查中如何接待)
? 稅務(wù)稽查處理后果
? 大數(shù)據(jù)稽查案例
6、小細(xì)節(jié),大風(fēng)險(xiǎn)——財(cái)務(wù)人員日常工作中應(yīng)特別注意的問(wèn)題
納稅籌劃第二步——充分享受?chē)?guó)家政策紅利,巧用稅收優(yōu)惠政策
第二部分、2022年最新稅收優(yōu)惠政策解讀
一、固定資產(chǎn)折舊的優(yōu)惠政策匯總
1、固定資產(chǎn)加速折舊的政策解讀
2、單位價(jià)值500萬(wàn)以下、500萬(wàn)以上的一次性扣除情形、需要留存什么資料?
3、制造業(yè)加速折舊的特殊規(guī)定
4、中小微企業(yè)設(shè)備器具所得稅稅前扣除有關(guān)政策
5、折舊的稅會(huì)差異與匯算清繳報(bào)表的填寫(xiě)
二、中小企業(yè)的稅收優(yōu)惠政策匯總
1、小微企業(yè)的稅收優(yōu)惠
2、小規(guī)模納稅人的稅收優(yōu)惠政策匯總
3、小微企業(yè)“六稅兩費(fèi)”減免政策
4、制造業(yè)中小微企業(yè)延緩繳納部分稅費(fèi)
5、科技型中小企業(yè)研發(fā)費(fèi)用加計(jì)扣除比例提高
三、增值稅的稅收優(yōu)惠政策匯總
1、生產(chǎn)、生活性服務(wù)業(yè)增值稅加計(jì)抵減政策
2、增值稅留抵稅額大規(guī)模退稅
四、個(gè)人所得稅
1、增加一項(xiàng)個(gè)人所得稅專(zhuān)項(xiàng)附加扣除
2、延續(xù)實(shí)施全年一次性獎(jiǎng)金等個(gè)人所得稅優(yōu)惠
五、其他優(yōu)惠政策匯總
1、預(yù)繳多繳的企業(yè)所得稅稅款直接申請(qǐng)退稅,不再抵稅
2、2月15日,國(guó)常會(huì)新規(guī)速遞!
3、2022年延續(xù)社保優(yōu)惠政策
4、延長(zhǎng)部分稅收優(yōu)惠政策執(zhí)行期限
5、央行最新通知!“個(gè)人存取現(xiàn)金超5萬(wàn)需登記”暫緩實(shí)施!
6、部分乘用車(chē)免購(gòu)置稅
六、新《印花稅法》2022.7.1起實(shí)施,都有哪些重要變化?
七、近年新規(guī)補(bǔ)充
1、取消360天認(rèn)證期限
2、專(zhuān)用發(fā)票丟失可用復(fù)印件入賬
3、取消欠稅與滯納金的“配比”繳納要求
4、制造業(yè)企業(yè)研究開(kāi)發(fā)費(fèi)加計(jì)扣除比例提高
納稅籌劃第三步——政策角度的合法籌劃方法與實(shí)戰(zhàn)技巧
第三部分、企業(yè)涉稅風(fēng)險(xiǎn)防范與納稅籌劃技巧
一、如何理解納稅籌劃在實(shí)務(wù)中的重要性與誤區(qū)?
1 、什么是納稅籌劃
2、 納稅籌劃的必要性及實(shí)務(wù)中的誤區(qū)
3、 納稅籌劃與偷稅、避稅的區(qū)別及不同后果
4、 靈活用工平臺(tái)爆雷風(fēng)險(xiǎn)
5、 微婭為什么被稅務(wù)稽查?個(gè)人獨(dú)資企業(yè)還能不能做?未來(lái)哪些行業(yè)會(huì)被重點(diǎn)關(guān)注?
6、 老板購(gòu)買(mǎi)字畫(huà)文物的籌劃方法可行嗎?
7、 如何躲開(kāi)納稅籌劃的“坑”,警惕:大量咨詢費(fèi)、管理費(fèi)、服務(wù)發(fā)票!
8、 找稅籌專(zhuān)家肯定萬(wàn)無(wú)一失?
二、納稅籌劃的主要方法有哪些?
? 身份籌劃法、稅基籌劃法、稅率籌劃法、稅收優(yōu)惠籌劃法、會(huì)計(jì)政策籌劃法、稅負(fù)轉(zhuǎn)嫁籌劃法、遞延納稅籌劃法、臨界點(diǎn)籌劃法、重組籌劃法等
三、企業(yè)設(shè)立階段如何進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理與納稅籌劃?
1、納稅人身份的選擇
? 個(gè)體工商戶、個(gè)人獨(dú)資企業(yè)、合伙企業(yè)、法人企業(yè)
? 總分公司與母子公司
? 一般納稅人與小規(guī)模納稅人
2、稅收優(yōu)惠政策
? 特殊行業(yè)、特定區(qū)域、特定行為、特殊時(shí)期的稅收優(yōu)惠
四、如何進(jìn)行增值稅的風(fēng)險(xiǎn)管理與納稅籌劃?
1、了解增值稅:納稅人、征稅范圍、稅率、計(jì)稅依據(jù)
2、采購(gòu)活動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)管理與納稅籌劃
? 購(gòu)貨對(duì)象的籌劃
? 進(jìn)項(xiàng)稅額抵扣的籌劃
? 不得抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額如何籌劃
? 走逃失聯(lián)發(fā)票的防范與應(yīng)對(duì)
? 三流一致的判斷及稅務(wù)處理技巧
? 滯留票的稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)及應(yīng)對(duì)
3、銷(xiāo)售活動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)防范與納稅籌劃
? 銷(xiāo)售額與價(jià)外費(fèi)用、視同銷(xiāo)售
? 混合銷(xiāo)售與兼營(yíng)的籌劃技巧
? 一般計(jì)稅方法與簡(jiǎn)易計(jì)稅方法的選擇
? 納稅義務(wù)發(fā)生時(shí)間的籌劃,不同方式下如何延遲納稅
? 起征點(diǎn)的籌劃
? 預(yù)收賬款預(yù)繳稅款
? 代收代付款項(xiàng)的籌劃
? 違約金的稅務(wù)處理
4、充分利用稅收優(yōu)惠進(jìn)行納稅籌劃
五、如何進(jìn)行企業(yè)所得稅的風(fēng)險(xiǎn)管理與納稅籌劃?
1、了解企業(yè)所得稅:
? 納稅人、稅率、征收方式、
? 交稅依據(jù)
? 季度或月度預(yù)繳時(shí)的風(fēng)險(xiǎn)與籌劃技巧
2、 收入總額的風(fēng)險(xiǎn)管理與納稅籌劃
? 企業(yè)所得稅的收入確認(rèn)時(shí)間
3、 扣除項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)管理與納稅籌劃
? 稅前可以扣除的項(xiàng)目、限額扣除、不得扣除的具體規(guī)定與誤區(qū)
? 跨年發(fā)票、不合規(guī)發(fā)票、未取得發(fā)票、個(gè)人抬頭發(fā)票、費(fèi)用分割單如何籌劃
? 稅前扣除票據(jù)的風(fēng)險(xiǎn)防范
? 集團(tuán)內(nèi)部資金往來(lái)、借款環(huán)節(jié)(資金借貸合同)的稅涉問(wèn)題與籌劃
? 餐費(fèi)在不同情形下的財(cái)稅處理籌劃、與業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)的辨析
4、 慈善捐贈(zèng)扣除的新規(guī)定與籌劃方法
5、 資產(chǎn)發(fā)生損失需要收集的資料
6、 用足五年虧損彌補(bǔ)期進(jìn)行籌劃
7、 充分利用稅收優(yōu)惠政策進(jìn)行籌劃
六、如何進(jìn)行個(gè)人所得稅的風(fēng)險(xiǎn)管理與納稅籌劃?
1、全年一次獎(jiǎng)金、臨界點(diǎn)的籌劃
2、股東個(gè)人借款的籌劃
3、企業(yè)為股東個(gè)人購(gòu)買(mǎi)房產(chǎn)汽車(chē)等個(gè)人財(cái)產(chǎn)
4、為職工支付的各類(lèi)補(bǔ)貼是否扣稅?
5、提高福利降工資的籌劃技巧
6、改變合同支付內(nèi)容進(jìn)行籌劃
7、商業(yè)折扣籌劃
8、高管薪酬激勵(lì)的籌劃
9、臨時(shí)工報(bào)酬的籌劃
10、社保入稅后如何籌劃
七、如何進(jìn)行小稅種的風(fēng)險(xiǎn)管理與納稅籌劃?
1、印花稅
? 了解印花稅:計(jì)稅原理、基礎(chǔ)知識(shí)、稅率規(guī)定
? 印花稅的實(shí)務(wù)誤區(qū)
ü 不需要貼印花稅的情形及操作誤區(qū)
ü 注冊(cè)資本認(rèn)繳制下的印花稅如何申報(bào)
? 印花稅的籌劃技巧
ü 避免成為印花稅納稅人
ü 壓縮金額籌劃法
ü 合理運(yùn)用合同估計(jì)金額的正常幅度納稅籌劃
ü 利用不含稅金額簽訂合同的納稅籌劃
ü 遞延納稅的籌劃方法
ü 將合同中的項(xiàng)目分別記載進(jìn)行籌劃
ü 減少流轉(zhuǎn)環(huán)節(jié)避免重復(fù)征稅
2、房產(chǎn)稅
? 了解房產(chǎn)稅
? 房產(chǎn)稅稽查案例實(shí)務(wù)熱點(diǎn)分析
地下建筑物、免租期、已經(jīng)提滿折舊的房產(chǎn)、裝修費(fèi)用、未竣工驗(yàn)收但已實(shí)際使用的房產(chǎn)
? 簽訂出租房產(chǎn)合同的籌劃技巧
ü 準(zhǔn)確區(qū)分房產(chǎn)稅征收范圍,分別簽訂租賃合同
ü 將出租合同變?yōu)閭}(cāng)儲(chǔ)合同
ü 免租期的籌劃
ü 減少出租業(yè)務(wù)比例進(jìn)行納稅籌劃
ü 利用房產(chǎn)稅對(duì)產(chǎn)權(quán)所有人單一環(huán)節(jié)征收的特點(diǎn)——轉(zhuǎn)租籌劃
ü 利用從價(jià)計(jì)征和從租計(jì)征的不同來(lái)合理籌劃
ü 轉(zhuǎn)變房產(chǎn)及附屬設(shè)施的修理方式
ü 利用稅收優(yōu)惠政策進(jìn)行納稅籌劃
八、實(shí)務(wù)熱點(diǎn)案例剖析與跨稅種演練
1、無(wú)償贈(zèng)送客戶禮品涉稅風(fēng)險(xiǎn)爭(zhēng)議與應(yīng)對(duì)
2、買(mǎi)一送一在實(shí)務(wù)中的涉稅風(fēng)險(xiǎn)爭(zhēng)議與應(yīng)對(duì)
3、銷(xiāo)售折扣、現(xiàn)金折扣、銷(xiāo)售折讓的稅會(huì)差異與賬務(wù)處理
4、為員工發(fā)放非貨幣性福利的財(cái)稅處理
5、租賃的納稅籌劃
6、私車(chē)公用的納稅籌劃
以上內(nèi)容呈現(xiàn)方式:稅收法規(guī)+案例+票據(jù)模板、現(xiàn)場(chǎng)討論+提問(wèn)+練習(xí)、圖表+工具
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