主講老師: | 郝卯花 | |
課時安排: | 1-2天,6小時/天 | |
學(xué)習(xí)費(fèi)用: | 面議 | |
課程預(yù)約: | 隋老師 (微信同號) | |
課程簡介: | 深度解析新政,輕松應(yīng)對挑戰(zhàn) | |
內(nèi)訓(xùn)課程分類: | 綜合管理 | 人力資源 | 市場營銷 | 財務(wù)稅務(wù) | 基層管理 | 中層管理 | 領(lǐng)導(dǎo)力 | 管理溝通 | 薪酬績效 | 企業(yè)文化 | 團(tuán)隊管理 | 行政辦公 | 公司治理 | 股權(quán)激勵 | 生產(chǎn)管理 | 采購物流 | 項目管理 | 安全管理 | 質(zhì)量管理 | 員工管理 | 班組管理 | 職業(yè)技能 | 互聯(lián)網(wǎng)+ | 新媒體 | TTT培訓(xùn) | 禮儀服務(wù) | 商務(wù)談判 | 演講培訓(xùn) | 宏觀經(jīng)濟(jì) | 趨勢發(fā)展 | 金融資本 | 商業(yè)模式 | 戰(zhàn)略運(yùn)營 | 法律風(fēng)險 | 沙盤模擬 | 國企改革 | 鄉(xiāng)村振興 | 黨建培訓(xùn) | 保險培訓(xùn) | 銀行培訓(xùn) | 電信領(lǐng)域 | 房地產(chǎn) | 國學(xué)智慧 | 心理學(xué) | 情緒管理 | 時間管理 | 目標(biāo)管理 | 客戶管理 | 店長培訓(xùn) | 新能源 | 數(shù)字化轉(zhuǎn)型 | 工業(yè)4.0 | 電力行業(yè) | | |
更新時間: | 2022-10-30 12:07 |
【課程背景】
當(dāng)前,中國稅務(wù)領(lǐng)域正在發(fā)生深度變革,來自官方的各類新政密集出臺,在金稅四期系統(tǒng)的大數(shù)據(jù)背景下,企業(yè)的納稅數(shù)據(jù)透明共享,稅務(wù)違規(guī)成本與風(fēng)險逐年增大,當(dāng)前需要企業(yè)財務(wù)人員不斷提升專業(yè)水平,及時把握政策變革的前沿動向,突破固有思維,從容面對應(yīng)變挑戰(zhàn),更快適應(yīng)政策與環(huán)境的變化,降低企業(yè)涉稅風(fēng)險,推動企業(yè)健康穩(wěn)定發(fā)展。
在工作中,您是否有過以下思考:
? 金稅四期是什么?大數(shù)據(jù)背景下企業(yè)處于什么樣的稅收環(huán)境?
? 增值稅的視同銷售在實務(wù)中存在怎樣的稅企爭議?
? 怎么理解增值稅的價外費(fèi)用、兼營與混合銷售?
? 不開票收入的涉稅風(fēng)險與處理技巧,僅如實申報就可以了嗎?
? 勾選平臺有來路不明的發(fā)票怎么辦?
? 如何進(jìn)行進(jìn)項稅的籌劃?
? 三流一致的判斷,有怎樣的稅務(wù)處理技巧?
? 如何防范走逃失聯(lián)發(fā)票?
本課程通過深入剖析大數(shù)據(jù)背景下我國增值稅的政策規(guī)定,從銷售產(chǎn)生的銷項稅額,到采購產(chǎn)生的進(jìn)項稅額 ,以日常業(yè)務(wù)案例為背景,結(jié)合財務(wù)人員常見的誤區(qū)與盲區(qū),生動全面地引導(dǎo)學(xué)員快速融入到企業(yè)具體涉稅業(yè)務(wù)的管控角色中,積極主動規(guī)避稅收風(fēng)險,合理合法進(jìn)行稅務(wù)籌劃,有效提升企業(yè)價值,成為行業(yè)內(nèi)優(yōu)秀的財稅管理人才。
【課程收益】
? 了解企業(yè)當(dāng)前所處的稅收環(huán)境,充分認(rèn)識稅收政策的新變化與發(fā)展趨勢
? 把握國家最新增值稅的稅收政策,進(jìn)行稅務(wù)風(fēng)險常態(tài)化的管理與應(yīng)對,降低企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險
? 掌握特殊業(yè)務(wù)場景下增值稅的銷售額與適用稅率如何確定,納稅義務(wù)時間的具體運(yùn)用
? 掌握進(jìn)項稅額可以抵扣與不得抵扣在不同用途下的具體規(guī)定,以合法的方式進(jìn)行抵扣
? 掌握增值稅應(yīng)納稅額的計算與復(fù)核方法,準(zhǔn)確進(jìn)行納稅申報
? 掌握實務(wù)中存在的熱點(diǎn)問題以及應(yīng)對稅企爭議的方法與技巧
(12小時的課程,共分7個知識板塊,60多個業(yè)務(wù)場景下的財稅處理與案例,結(jié)合現(xiàn)場討論、另贈送1套最新稅收法規(guī)文檔、1套最新《企業(yè)會計準(zhǔn)則》文檔)
【課程特色】以企業(yè)日常涉稅案例為背景,結(jié)合最新稅收法規(guī)與會計準(zhǔn)則,課程落地;專業(yè)嚴(yán)謹(jǐn)、邏輯條理清晰;深入淺出,通俗易懂;干貨多,實務(wù)性強(qiáng),能學(xué)以致用。
【課程對象】
? 企業(yè)出納人員、會計人員、財務(wù)主管、財務(wù)經(jīng)理、財務(wù)總監(jiān)等財務(wù)管理人員;
? 企業(yè)辦稅人員、稅管主管、稅務(wù)經(jīng)理、稅務(wù)總監(jiān)等人員
? 企業(yè)的業(yè)務(wù)基層人員、中高層管理與決策崗位
【課程時間】6-12 小時
【課程大綱】
一、金稅四期大數(shù)據(jù)背景下,企業(yè)面臨怎樣的稅收環(huán)境?
1、涉稅風(fēng)險及其表現(xiàn)形式
2、當(dāng)前稅收環(huán)境簡介
金稅三期與金稅四期、反洗票系統(tǒng)、新出臺的稅收政策法規(guī)
以上內(nèi)容呈現(xiàn)方式:案例、現(xiàn)場討論
二、什么是增值稅?
1、增值稅的征稅范圍、分類、稅率與征收率、應(yīng)納稅額的計算
2、不征稅和免稅的規(guī)定
3、增值稅的納稅義務(wù)發(fā)生時間
以上內(nèi)容呈現(xiàn)方式:稅收法規(guī)+案例、現(xiàn)場討論+提問
三、稅法對增值稅的銷售業(yè)務(wù)是如何規(guī)定的?
1、正常銷售業(yè)務(wù)
? 增值稅銷售額與價外費(fèi)用
? 兼營與混合銷售的涉稅判斷
? 預(yù)收儲值款的處理
? 取得未開票收入的涉稅風(fēng)險
? 發(fā)票稅率開錯如何進(jìn)行賬務(wù)處理及納稅申報技巧
? 其他超范圍經(jīng)營取得的收入
2、視同銷售業(yè)務(wù)
? 稅法的具體規(guī)定、實務(wù)中的涉稅風(fēng)險爭議與應(yīng)對
3、特殊銷售業(yè)務(wù)
? 商業(yè)折扣、現(xiàn)金折扣、銷售折讓/銷售退回、以舊換新業(yè)務(wù)等
4、實務(wù)熱點(diǎn)問題剖析
? 集團(tuán)內(nèi)資金拆借、利息收入、購買理財產(chǎn)品、銷售使用過的固定資產(chǎn)、各種違約金和補(bǔ)償款等
以上內(nèi)容呈現(xiàn)方式:稅收法規(guī)+案例+票據(jù)模板、現(xiàn)場討論+提問+練習(xí)、圖表+工具
5、虛開增值稅專用發(fā)票的稅案分享
呈現(xiàn)方式:案例1個
四、如何準(zhǔn)確把握增值稅進(jìn)項稅額的相關(guān)規(guī)定?
1、允許抵扣的進(jìn)項稅額
? 取得增值稅進(jìn)項發(fā)票的種類、認(rèn)證與抵扣的規(guī)定與誤區(qū)
? 可以抵扣的普通發(fā)票
? 初次購買稅控設(shè)備或支付稅控服務(wù)年費(fèi)的規(guī)定及賬務(wù)處理
2、不得抵扣的進(jìn)項稅額
? 不得抵扣情形及處理技巧
? 進(jìn)項發(fā)票逾期未抵扣的處理規(guī)定
? 非正常損失的規(guī)定
3、進(jìn)項稅額在實務(wù)中的熱點(diǎn)問題剖析
? 三流一致的判斷及稅務(wù)處理技巧、走逃失聯(lián)發(fā)票的判斷與應(yīng)對、滯留票的稅務(wù)風(fēng)險及應(yīng)對、進(jìn)項稅額加計抵減、增值稅期末留抵退稅、一般納稅人取得的增值稅專用發(fā)票是否都要認(rèn)證等
以上內(nèi)容呈現(xiàn)方式:稅收法規(guī)+案例+票據(jù)模板、現(xiàn)場討論+提問+練習(xí)、圖表+工具
4、稅案分享
? 進(jìn)項稅額的籌劃案例
? 取得虛開增值稅專用發(fā)票的稅案
呈現(xiàn)方式:案例2個
五、增值稅發(fā)票的開具與取得有什么涉稅風(fēng)險?
1、開具發(fā)票的相關(guān)規(guī)定與涉稅風(fēng)險
? 基本規(guī)定:增值稅專用發(fā)票、普通發(fā)票、機(jī)動車發(fā)票、二手車發(fā)票、匯總開具發(fā)票、編碼選擇技巧、發(fā)票專用章的正確使用
? 發(fā)票開具常見錯誤與誤區(qū)
? 特殊業(yè)務(wù)下的發(fā)票開具:代開發(fā)票、成品油、差額征稅、折扣發(fā)票、不征稅與免稅發(fā)票、電子發(fā)票、預(yù)付卡發(fā)票、收購發(fā)票等
2、取得發(fā)票的涉稅風(fēng)險——不合規(guī)發(fā)票的種類與風(fēng)險應(yīng)對
3、發(fā)票稽查風(fēng)險提示
以上內(nèi)容呈現(xiàn)方式:稅收法規(guī)+案例+票據(jù)模板、現(xiàn)場討論+提問+練習(xí)+工具
六、應(yīng)納稅額的計算有什么注意事項與復(fù)核技巧?
? 進(jìn)項稅額
? 銷項稅額
? 復(fù)核納稅申報表的注意事項與技巧
呈現(xiàn)方式:工具
七、增值稅常用的稅收優(yōu)惠
呈現(xiàn)方式:案例+稅收法規(guī)
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