企業(yè)內(nèi)部控制

課程簡介：

公司治理中的內(nèi)部控制難題是國際上普遍存在的問題，以前我國較為推崇美國治理模式，但自從安然事件和雷曼兄弟案件后，被公認為很完善的公司內(nèi)控治理模式，實際上也存在問題。完善內(nèi)部控制，實行規(guī)范公司治理制度十分必要。

本課程通過理論講授結(jié)合實際案例分析，對企業(yè)的內(nèi)控決策提供科學(xué)借鑒，避免出現(xiàn)重大的決策失誤。另一方面，企業(yè)的管理也能更加富有效率，提升企業(yè)的內(nèi)部控制，提高企業(yè)規(guī)避風(fēng)險的能力。

課程大綱：

第一次課（2小時）

（一）、公司內(nèi)部控制治理實務(wù)

1、公司治理基礎(chǔ)及國際視野

2、公司治理方法解析

3、企業(yè)治理實務(wù)

4、董事會組建與運作

5、監(jiān)事會組建與運作

6、董事決策工具實務(wù)

7、監(jiān)事執(zhí)業(yè)監(jiān)督工具實務(wù)

8、公司治理案例解析(含企業(yè)內(nèi)控治理案例分享)

9、公司治理解決方案分享

（二）、內(nèi)部控制與風(fēng)險管理：

1、內(nèi)部控制標準框架

2、內(nèi)部控制基本原則和總體要求

3、企業(yè)內(nèi)控的制度支持

4、關(guān)鍵流程內(nèi)部控制設(shè)計

5、集團內(nèi)控體系設(shè)計

6、內(nèi)部控制實務(wù)案例分析

7、企業(yè)內(nèi)部控制案例分享

第二次課 （2小時）

（三）企業(yè)內(nèi)部控制自我評價：持續(xù)的流程優(yōu)化與制度優(yōu)化

1、內(nèi)部控制自我評價總體程序

2、內(nèi)部控制自我評價組織機構(gòu)設(shè)置及分工

3、內(nèi)部控制自我評價工具模板設(shè)計及使用

4、內(nèi)部控制自我評價現(xiàn)場測試

5、內(nèi)部控制缺陷認定及審批

6、內(nèi)部控制自我評價報告及披露

7、內(nèi)部控制缺陷整改及跟蹤

8、內(nèi)部控制自我評價結(jié)果應(yīng)用

（四）新的合規(guī)要求對建筑行業(yè)內(nèi)部控制的影響

1、新的法規(guī)對建筑行業(yè)可能產(chǎn)生的五大影響

?。?）綠色發(fā)展與可持續(xù)發(fā)展理念

?。?）建筑施工合同無效時的結(jié)算及付款原則。

?。?）建筑物或構(gòu)筑物過錯責(zé)任推定原則　

?。?）發(fā)包人與承包人在特殊情況下的法定解除權(quán)

?。?）發(fā)包人拖欠工程款的留置權(quán)爭議

2、建筑施工活動的綠色原則

3、依法發(fā)包、承包、分包

4、施工工程質(zhì)量合格的相關(guān)條款解讀

5、相鄰建筑物及人群的權(quán)利

6、施工合同解除的正當(dāng)權(quán)益保護

7、建筑施工合同方面的調(diào)整