中小企業(yè)授信風(fēng)險(xiǎn)管理與不良貸款清收

一、 中小企業(yè)授信風(fēng)險(xiǎn)控制的基本要求

1.滿足信貸政策要求

2.不得進(jìn)行授信的六項(xiàng)業(yè)務(wù)

3.落實(shí)收益覆蓋風(fēng)險(xiǎn)的要求

4. 還原真實(shí)信息

5.符合審慎性原則

5.堅(jiān)持合規(guī)性原則

二、貸前盡職調(diào)查的規(guī)范要求

1. 設(shè)立獨(dú)立的授信工作盡職調(diào)查崗位，明確崗位職責(zé)和工作要求；

2. 授信工作盡職評(píng)價(jià)人員應(yīng)具備的授信專業(yè)知識(shí)和其他能力；

3. 對(duì)小企業(yè)授信的操作流程；

4. 授信工作人員違規(guī)操作須承擔(dān)的責(zé)任。

三、 對(duì)中小企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)告的分析

1. 介紹《資產(chǎn)負(fù)債表》、《利潤(rùn)表》、《現(xiàn)金流量表》及相關(guān)科目的鉤稽關(guān)系，甄別報(bào)表的真?zhèn)涡裕?/span>

2. 企業(yè)經(jīng)營(yíng)績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)的判讀；

3. 根據(jù)行業(yè)類別，分析授信申請(qǐng)人的財(cái)務(wù)報(bào)表，著重分析資產(chǎn)、負(fù)債狀況，現(xiàn)金流狀況，未來一年內(nèi)到期的償債額、或有負(fù)債等；

4. 分析報(bào)表中存在修飾的原因，包括虛增利潤(rùn)和隱藏利潤(rùn)、會(huì)計(jì)政策的調(diào)整；

5. 授信申請(qǐng)人在他行的授信狀況；

6. 判讀財(cái)務(wù)指標(biāo)，分析償債能力，進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)。

四、 對(duì)中小企業(yè)非財(cái)務(wù)因素的分析評(píng)價(jià)

1. 授信申請(qǐng)人在本行的業(yè)務(wù)往來的概況，人行征信系統(tǒng)中的資信狀況

2. 信息的采集；

3. 授信申請(qǐng)人成立時(shí)間、注冊(cè)資本、公司結(jié)構(gòu)及關(guān)聯(lián)企業(yè)、股東結(jié)構(gòu)、經(jīng)營(yíng)范圍及主營(yíng)業(yè)務(wù)；

4. 非財(cái)務(wù)因素分析風(fēng)險(xiǎn)提示；

5. 對(duì)客戶公司治理、管理層素質(zhì)、履約記錄、生產(chǎn)裝備和技術(shù)能力、產(chǎn)品和市場(chǎng)、行業(yè)特點(diǎn)以及宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境等方面的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別等非財(cái)務(wù)因素進(jìn)行分析評(píng)價(jià)；

6. 對(duì)關(guān)聯(lián)企業(yè)授信時(shí)，應(yīng)統(tǒng)一評(píng)估審核所有關(guān)聯(lián)企業(yè)的資產(chǎn)負(fù)債、財(cái)務(wù)狀況、對(duì)外擔(dān)保以及關(guān)聯(lián)企業(yè)之間的互保等情況。

7. 授信申請(qǐng)人的年銷售額、市場(chǎng)區(qū)域、市場(chǎng)份額、主業(yè)占銷售收入的比例、上下游主要客戶

8. 從事本行業(yè)的時(shí)間、行業(yè)情況、業(yè)務(wù)的主要競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手。

五、 借款人融資需求及還款來源分析

1. 授信產(chǎn)品介紹，表內(nèi)授信包括貸款、項(xiàng)目融資、貿(mào)易融資、貼現(xiàn)、透支、保理等；表外授信包括貸款承諾、保證、信用證、票據(jù)承兌等；

2. 融資需求測(cè)算，估算借款人營(yíng)運(yùn)資金量；估算新增流動(dòng)資金貸款額度；

3. 主要授信種類的風(fēng)險(xiǎn)提示；

4. 了解還款來源與還款方式；若為抵押擔(dān)保，了解抵押物的變現(xiàn)能力。

六、 擔(dān)保條件分析

1. 介紹擔(dān)保的基本類型與適用《物權(quán)法》的相關(guān)規(guī)定

（1） 保證擔(dān)保

（2） 抵押擔(dān)保

（3） 質(zhì)押擔(dān)保

（4） 留置

2. 了解擔(dān)保人情況，與授信申請(qǐng)人的關(guān)系，財(cái)務(wù)狀況，銀行授信、或有負(fù)債情況；

3. 評(píng)價(jià)擔(dān)保人的擔(dān)保能力。

七、 綜合分析授信風(fēng)險(xiǎn)，撰寫授信審查報(bào)告

1. 授信產(chǎn)品分析；

2. 還款來源分析；

3. 風(fēng)險(xiǎn)及控制措施分析；

4. 定價(jià)分析；

5. 審查結(jié)論。

審查意見應(yīng)明確授信品種、金額、用途、利率、服務(wù)收費(fèi)、期限、償還方式、擔(dān)保條件、授信條件等內(nèi)容，并提示授信潛在風(fēng)險(xiǎn)。

八、 中小企業(yè)授信產(chǎn)品介紹及風(fēng)險(xiǎn)控制措施

1. 中小企業(yè)授信產(chǎn)品（案例介紹）

聯(lián)保貸款、供應(yīng)鏈融資、應(yīng)收賬款融資、小額信用貸款、融資租賃等

2. 三個(gè)辦法一個(gè)指引

3. 小企業(yè)的信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警與退出機(jī)制

九、中小企業(yè)不良貸款清收的特殊技巧

1、不良貸款的基礎(chǔ)知識(shí)

（1）貸款分類及何謂不良

（2）不良貸款及客戶特征

（3）不良貸款構(gòu)成原因分析

2、不良貸款的管理

（1）不良貸款的分類

（2）不良貸款處置過程中的注意事項(xiàng)

3、不良貸款清收重點(diǎn)及難點(diǎn)剖析

（1）不良貸款清收重點(diǎn)

（2）不良貸款清收難點(diǎn)

4、不良貸款的催收技巧

（1）不良客戶特征及類型分析

（2）不同催收方法的催收技巧及差異

1、電話催收

2、信函催收

3、上門催收

（3）典型特征群體催收技法

1、公務(wù)員

2、小企業(yè)主

3、工薪階層

（4）不同類型貸款的催收技法

1、房貸

2、車貸

3、信用貸

4、、不良貸款催收流程及工具運(yùn)用

（1）催收流程

1、準(zhǔn)備工作

2、實(shí)施方案

3、總結(jié)分享

（2）工具使用

1、各種函件

2、通訊設(shè)備

6、不良貸款催收風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避

（1）法律風(fēng)險(xiǎn)

（2）合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)

（3）人身風(fēng)險(xiǎn)