非財務(wù)經(jīng)理的財務(wù)管理

1 課程背景

中國經(jīng)濟的高速發(fā)展期已漸行漸遠(yuǎn)，管理競爭的時代已經(jīng)來臨。而財務(wù)管理的思維與方法在當(dāng)今的管理競爭時代，其價值日益彰顯，并為眾多成功企業(yè)所證實。保持商業(yè)敏感度與構(gòu)建經(jīng)理人的財務(wù)管理思維，是提升經(jīng)營績效的有效策略。

· 一個企業(yè)沒有財務(wù)方面的成功，算不算真正的成功？ 

· 經(jīng)營與管理人員需要的財務(wù)，究竟是什么？ 看懂財務(wù)報表，了解財務(wù)指標(biāo)的目的又是什么？

· 經(jīng)營與管理人員在日常工作中，有哪些財務(wù)方面的痛點與困惑？如何化解？

· 全球經(jīng)濟低迷、競爭嚴(yán)酷的環(huán)境下，經(jīng)理人與他們所在的企業(yè)，如何面對未來才能立于不敗地呢

本課程將以通俗易懂的培訓(xùn)方式和豐富翔實的行業(yè)真實案例，一方面幫助您理解報表數(shù)據(jù)及其所體現(xiàn)的運營問題與可能的風(fēng)險，透過數(shù)據(jù)看經(jīng)營，更好的做出管理決策；另一方面幫助您學(xué)習(xí)運用比率分析法、成本結(jié)構(gòu)分析等財務(wù)工具，提升個人與部門績效。資深財務(wù)高管擔(dān)當(dāng)實戰(zhàn)派講師，與您一同進入財務(wù)實戰(zhàn)模擬訓(xùn)練，融合經(jīng)營與財務(wù)管理的本質(zhì)，全面提升您的財務(wù)運用技能和職業(yè)跨界管理能力。

2 課程收益

為期1天的培訓(xùn)課程，旨在幫助參與者  

e 了解行業(yè)與世界先進財務(wù)管理理念

e 掌握重要的財務(wù)基礎(chǔ)知識，能讀懂主要財務(wù)報表

e 深入理解財務(wù)數(shù)據(jù)的管理內(nèi)涵及改善因素，提高經(jīng)營績效 

e 掌握結(jié)構(gòu)化的成本分析與盈利提升策略

e 強化現(xiàn)金流管理與資產(chǎn)運營效率提升，降低財務(wù)風(fēng)險   

e 從財務(wù)視角解讀企業(yè)運營，更加有效的與財務(wù)專業(yè)人員進行交流

3 學(xué)員對象

· 企業(yè)負(fù)責(zé)人/高管團隊

· 各職能部門經(jīng)理與主管人員

· 管理團隊核心成員（銷售、生產(chǎn)制造、采購、工程技術(shù)、人力資源等）

4     課程大綱

導(dǎo)言  課程介紹與破冰游戲

主題一   資產(chǎn)運營與負(fù)債管理（9:00-10:15）

一    企業(yè)的資本從哪里來？如何投入與使用？

1、 資本來源及結(jié)構(gòu)：股東投資與負(fù)債

2、 資產(chǎn)的投入使用與分類

二   企業(yè)財務(wù)狀況是否健康、良好？ -  資產(chǎn)負(fù)債表解讀 2+5模型

1、 比率分析法與財務(wù)指標(biāo)（Financial ratio）

2、 償債能力與流動性風(fēng)險評估

3、 資產(chǎn)運營效率分析與考核，重點分析銷售回款與庫存控制

案例分析：華為2017年財務(wù)狀況分析（1）

模擬演練：行業(yè)上市公司2017年資產(chǎn)負(fù)債表實例分析

主題二   成本結(jié)構(gòu)與盈利分析（10:30-12:00）

一    企業(yè)的錢都花在哪里？效果好不好？

1、 記住企業(yè)的四大支出，重點區(qū)分資本性支出與費用

2、 產(chǎn)品成本項目、結(jié)構(gòu)分析與改善控制：美的VS 格力

二    企業(yè)盈利能力如何？未來是否有成長與前景？- 利潤表解讀 1-5-3模型

1、 透視企業(yè)利潤的形成過程

2、 跟蹤關(guān)鍵：主營構(gòu)成與毛利率分析

3、 盈利能力的衡量與質(zhì)量評估

案例分析：華為2017年經(jīng)營業(yè)績分析（2）

模擬演練：行業(yè)上市公司2017年利潤表實例分析

主題三    現(xiàn)金流量與財務(wù)安全 （13:00-14:45）

一   現(xiàn)金流量的概念與內(nèi)容

1、 為何賺錢的公司也缺錢？

2、 影響企業(yè)現(xiàn)金流的三大活動及其內(nèi)容

二   工資福利現(xiàn)金流的特點與趨勢分析：社保繳納變更與新版?zhèn)€人所得稅

三   企業(yè)創(chuàng)造現(xiàn)金的能力如何？是否有資金短缺風(fēng)險？- 現(xiàn)金流量表解讀3+1模型

1、 創(chuàng)現(xiàn)能力分析的核心：關(guān)注與跟蹤經(jīng)營現(xiàn)金流 ONCF 

2、 現(xiàn)金流量表的構(gòu)成分析法

情景模擬：如何拯救一家陷入資金困境中的公司？（歐洲原版案例）

模擬演練：行業(yè)上市公司2017年現(xiàn)金流量表實例分析

視頻分享：企業(yè)內(nèi)部不同職能部門如何影響公司現(xiàn)金流？（制造業(yè)）

主題四   財務(wù)綜合分析與關(guān)鍵運營控制（15:00-16:15）

一    企業(yè)財務(wù)管理的終極目標(biāo)與衡量

二    財務(wù)分析的核心思路：一個起點、三個代表與兩種結(jié)果

三    如何將財務(wù)數(shù)據(jù)變成決策信息與改善驅(qū)動？

1、 杜邦分析法（DuPont system）：企業(yè)績效分析與評價利器

2、 業(yè)績驅(qū)動因素分析與提升路徑，直擊運營管理控制關(guān)鍵問題

3、 多行業(yè)上市公司2017年度杜邦經(jīng)營業(yè)績分析與競爭優(yōu)劣比較

案例分析：美國汽車、制藥、飲料、零售等五大行業(yè)的股東投資回報及其競爭優(yōu)劣

課程回顧與舉牌競賽  （16:15 -16:30）

財務(wù)知識舉牌競賽     15分鐘