現(xiàn)金流與營運資本管理

課程收益

2 全面了解現(xiàn)金流的重要性

2 了解現(xiàn)金流的分類及其構(gòu)成

2 了解影響現(xiàn)金流的主要因素

2 掌握現(xiàn)金流的管控措施

2 掌握營運資本的評估標準及營運資本管理的內(nèi)容

2 掌握應(yīng)收賬款的管控方法

2 掌握應(yīng)付賬款的管控方法

2 通過大量典型案例來加深學(xué)員對實操技能的理解

課程對象：中、高層以上管理人員、財務(wù)總監(jiān)、財務(wù)經(jīng)理、財務(wù)人員及其他管理人員等

課程特色：實戰(zhàn)派風(fēng)格、針對性強、追求“落地”文化

課程大綱

模塊一  正確認識現(xiàn)金流量的重要性 

n 什么是現(xiàn)金流 

n 現(xiàn)金流在企業(yè)中的重要作用 

n 現(xiàn)金流管理的基本要求 

【案例分析】

模塊二  現(xiàn)金流分類及及構(gòu)成

n 經(jīng)營活動現(xiàn)金流

n 投資活動現(xiàn)金流

n 籌資活動現(xiàn)金流

n 現(xiàn)金流的方向把控

【案例分析】

模塊三  影響現(xiàn)金流運轉(zhuǎn)的主要因素 

【學(xué)員討論】企業(yè)是餓死的還是撐死的？

n 盲目擴張 

n 過度投資 

n 投資失誤 

n 過度負債

n 經(jīng)營不善

n 財務(wù)管理薄弱

【案例分析】

模塊四  現(xiàn)金流管理措施

n 如何增加現(xiàn)金流入

n 如何控制現(xiàn)金流出

n 如何調(diào)劑現(xiàn)金余缺

n 如何防止現(xiàn)金流運轉(zhuǎn)危機

【案例分析】

模塊五  營運資本管理

n 營運資本的概念

n 營運資本的評估標準

n 營運資本的特點

n 營運資本管理需要解決的問題

【案例分析】

模塊六  應(yīng)收賬款管理

n 應(yīng)收帳款管理目標

n 應(yīng)收帳款管理原則

n 應(yīng)收帳款管理模式

n 信用政策及其決策

n 客戶資信評估

n 應(yīng)收帳款收帳政策

n 應(yīng)收帳款管理工具

n 信用期內(nèi)應(yīng)收帳款的管理

n 逾期應(yīng)收帳款的管理

n 有效保障債權(quán)的方法

【案例分析】

模塊七  應(yīng)付賬款管理

n 誠信原則

n 授信期限與授信額度

n 健全應(yīng)付賬款管理制度

n 提前做好資金安排

n 通過帳齡分析把握重點客戶

n 供應(yīng)商管理

【案例分析】