風(fēng)險(xiǎn)管理與《違規(guī)規(guī)經(jīng)營(yíng)投資責(zé)任追究》文件解讀

第一部分：風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)涵闡述
-為什么要導(dǎo)入企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理
-風(fēng)險(xiǎn)控制基本模型
-思考 ：“風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)”的不同方式？
-風(fēng)險(xiǎn)分類
-*企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分類及預(yù)警指標(biāo)參考  國(guó)資委 2020.11.20.
-風(fēng)險(xiǎn)偏好
-監(jiān)察風(fēng)險(xiǎn)的三道防線
-企業(yè)的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)不是價(jià)值*化
-構(gòu)建企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理文化
-風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)

第二部分：合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理
-案例：中興通訊
-《合規(guī)管理體系 指南》
-ISO37301: 2021
-《*企業(yè)合規(guī)管理指引》（試行）
-合規(guī)模型
-案例：傻娘們兒，你太不懂跨國(guó)企業(yè)眼中的合規(guī)了！
-案例：“羅斯?！碧?hào)航母艦長(zhǎng)克羅澤其實(shí)是倒在了合規(guī)上
-案例：中國(guó)忠旺是這樣理解合規(guī)的
-合規(guī)-內(nèi)控-風(fēng)險(xiǎn)管理關(guān)系示意圖

第三部分：《違規(guī)經(jīng)營(yíng)投資責(zé)任追究》文件解讀
-什么責(zé)任要追究？
-責(zé)任追究的原則
-第一條 集團(tuán)管控方面的責(zé)任追究情形
-國(guó)企“三重一大”的決策程序及機(jī)理
-把方向、管大局、促落實(shí)——黨委
-《*企業(yè)董事會(huì)工作規(guī)則（試行）》
-研究重大決策事項(xiàng)的程序要求
-研究重要人事任免的程序要求
-研究重要投資項(xiàng)目的程序要求
-研究大額資金使用的程序要求
-關(guān)于進(jìn)一步深化法治央企建設(shè)的意見(jiàn) （國(guó)資委2021.11.01.）
-《關(guān)于加強(qiáng)*企業(yè)內(nèi)部控制體系建設(shè)與監(jiān)督工作的實(shí)施意見(jiàn)》     國(guó)資委 2019.10.19.
-案例：至正股份（603991）未識(shí)別內(nèi)控缺陷
-第二條 風(fēng)險(xiǎn)管理方面的責(zé)任追究情形
-案例：三問(wèn)中行“原油寶”——以風(fēng)險(xiǎn)管理的名義
-《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》 財(cái)政部等五部委
-案例：東方精工（002611）內(nèi)控制度未全面貫穿
-案例：萬(wàn)里股份（600847）內(nèi)控制度未及時(shí)更新
-內(nèi)部控制七大手段
-案例：四問(wèn)渤海銀行——以不相容職務(wù)分離的名義
-案例：螞蟻集團(tuán)上市前的爭(zhēng)議——不相容職責(zé)未分離
-內(nèi)部控制缺陷的劃分與披露
-案例：罕見(jiàn)！董事會(huì)對(duì)否定意見(jiàn)內(nèi)部控制審計(jì)報(bào)告持反對(duì)意見(jiàn)
-案例：膽兒肥了，連上交所都敢懟？
-案例：完美內(nèi)控，鑄就品牌——疫情下還能繼續(xù)營(yíng)業(yè)的麥當(dāng)勞
-案例：內(nèi)部控制嵌入到業(yè)務(wù)流程——豐田的“安全燈繩”
-案例：1張動(dòng)火作業(yè)證發(fā)現(xiàn)8個(gè)問(wèn)題
-第三條 購(gòu)銷管理方面的責(zé)任追究情形
-案例：令行禁不止，上海電氣爆雷83億
-上市公司關(guān)聯(lián)交易豁免提交股東大會(huì)審議情形
-《公司法》關(guān)于擔(dān)保的規(guī)定
-國(guó)有獨(dú)資企業(yè)、國(guó)有獨(dú)資公司對(duì)外擔(dān)保
-上市公司下列擔(dān)保事宜需公開(kāi)披露
-第四條 工程承包建設(shè)方面的責(zé)任追究情形
-工程承包風(fēng)險(xiǎn)防范措施
-《建筑工程施工發(fā)包與承包違法行為認(rèn)定查處管理辦法》 住建部  2019.0.1.01.施行
-外*程風(fēng)險(xiǎn)控制
-第五條 資金管理方面的責(zé)任追究情形
-資金營(yíng)運(yùn)內(nèi)部控制的主要目標(biāo)
-資金營(yíng)運(yùn)內(nèi)部控制的關(guān)鍵控制點(diǎn)及控制措施
-財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)：現(xiàn)金能力風(fēng)險(xiǎn)、支付債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、資本結(jié)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)、資產(chǎn)結(jié)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)等共11項(xiàng)
-第六條 轉(zhuǎn)讓產(chǎn)權(quán)、上市公司股權(quán)、資產(chǎn)等方面的責(zé)任追究情形
-回避表決事項(xiàng)枚舉
-第七條 固定資產(chǎn)投資方面的責(zé)任追究情形
-第八條 投資并購(gòu)方面的責(zé)任追究情形
-案例：合同詐騙 or 自身法律意識(shí)淡??？
-案例：法律風(fēng)險(xiǎn)防范的經(jīng)典
-第九條 改組改制方面的責(zé)任追究情形
-案例：格力 5折 推員工持股計(jì)劃
-案例：伊利
-第十條 境外經(jīng)營(yíng)投資方面的責(zé)任追究情形
-其他
-額度認(rèn)定
-責(zé)任劃分
-責(zé)任追究處理