國地稅合并與大數(shù)據(jù)監(jiān)控下企業(yè)發(fā)展稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制

課程收益

§ 營改增后稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)梳理與排查

§ 發(fā)票風(fēng)險(xiǎn)全面梳理，合法規(guī)避降低風(fēng)險(xiǎn)

§ 深度分析稽查要點(diǎn)，提前自查防范未然

§ 稅收籌劃空間深度挖掘，最大限度享受節(jié)稅

§ 實(shí)戰(zhàn)案例專家有力剖析，推進(jìn)財(cái)務(wù)管理規(guī)范

課程大綱（1天）

第一模塊：金稅三期如何對企業(yè)經(jīng)營行為實(shí)施嚴(yán)密監(jiān)控

§ “營改增”之透明性

§ “金稅三期”之威力

§ “風(fēng)險(xiǎn)管理”關(guān)你什么事？

§ “稅收黑名單”公布及聯(lián)合懲戒的重大影響

§   企業(yè)稅務(wù)管理轉(zhuǎn)型升級迫在眉睫

第二模塊：金三監(jiān)控下若干風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)揭示與排查

§ 企業(yè)（供應(yīng)、生產(chǎn)、銷售）經(jīng)營發(fā)展中的主要涉稅風(fēng)險(xiǎn)  

§ 營改增后稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)梳理

§ 增值稅納稅申報(bào)比對管理規(guī)程出臺的影響

§ 所得稅風(fēng)險(xiǎn)提示服務(wù)的主要內(nèi)容及流程及申報(bào)主要指標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)排查；

§ 其他指標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)揭示

- 長期零申報(bào)導(dǎo)致的涉稅風(fēng)險(xiǎn)分析

- 稅務(wù)登記信息引發(fā)的涉稅風(fēng)險(xiǎn)分析

- 應(yīng)備案未備案的涉稅風(fēng)險(xiǎn)分析

§ 稅務(wù)稽查若干指標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)揭示

- 財(cái)產(chǎn)清查問題

- 應(yīng)收應(yīng)付項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分析

- 稅負(fù)率風(fēng)險(xiǎn)分析

- 交冤枉稅風(fēng)險(xiǎn)分析

- 多列成本費(fèi)用風(fēng)險(xiǎn)分析

- 收入不入賬風(fēng)險(xiǎn)分析

- 其他風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)分析

第三模塊：增值稅發(fā)票風(fēng)險(xiǎn)梳理與控制

§ 增值稅發(fā)票重要政策分析與運(yùn)用

- 企業(yè)需要臨時用票怎么辦？

- 銷貨退回、銷售折讓如何開發(fā)票？

- 什么情況下開出的發(fā)票可以作廢？

- 一般納稅人丟失“抵扣聯(lián)”還可以抵扣稅款么？

- 營改增后企業(yè)開具發(fā)票要特別注意哪些事項(xiàng)？

- 營改增差額征稅企業(yè)如何開具發(fā)票？

- 簡易計(jì)稅如何開發(fā)票？

- 哪些情況不得開具專用發(fā)票？

- 哪些情況可以開具紅字發(fā)票？如何辦手續(xù)？

- 為何折扣要開在一張發(fā)票上？

- 哪幾種票據(jù)可以抵扣增值稅？

- 哪些小規(guī)模納稅人可以開具專用發(fā)票？

- 最新發(fā)票政策學(xué)習(xí)

§ 發(fā)票常規(guī)風(fēng)險(xiǎn)梳理

- 營改增后票款貨三流不一致的涉稅風(fēng)險(xiǎn)與規(guī)避

- 超過企業(yè)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)的發(fā)票增值稅如何處理？

- 企業(yè)使用臨時工是否要開發(fā)票？

- 勞務(wù)派遣用工發(fā)票如何處理？

- 交際應(yīng)酬消費(fèi)發(fā)票如何處理？

- 集團(tuán)內(nèi)部統(tǒng)借統(tǒng)還業(yè)務(wù)的票據(jù)處理

- 滯留票有什么樣的影響？如何處理？

§ 發(fā)票風(fēng)險(xiǎn)控制與應(yīng)對

- 虛開發(fā)票表現(xiàn)形式有哪些？企業(yè)如何防范？

- 取得虛開發(fā)票有哪些表現(xiàn)形式？有什么樣后果？

- 什么是善意取得虛開發(fā)票？有什么樣后果？

- 走逃失聯(lián)企業(yè)開具的發(fā)票還可以抵稅么？如何處理？

- 如何控制稅務(wù)稽查查稅必查票的風(fēng)險(xiǎn)？

第四模塊：主要稅種及社保風(fēng)險(xiǎn)分析與排查

§ 增值稅主要風(fēng)險(xiǎn)分析

§ 企業(yè)所得稅風(fēng)險(xiǎn)分析與控制

§ 個人所得稅主要風(fēng)險(xiǎn)分析與控制

§ 國地稅合并后社保繳納的風(fēng)險(xiǎn)分析與控制

第五模塊：稅務(wù)稽查風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對

§ “稅務(wù)稽查”有哪些新特征？

§ 心理上的應(yīng)對

§ 戰(zhàn)略上的應(yīng)對

§ 戰(zhàn)術(shù)上的應(yīng)對