“稅務(wù)數(shù)字化”下金稅四期與稽查應(yīng)對(duì)和風(fēng)險(xiǎn)排除

【課程背景】

我國(guó)政府其實(shí)在2017年就拉開了減稅降費(fèi)的序幕。一直到疫情爆發(fā)，我們的減稅已經(jīng)卓見成效。一場(chǎng)突如其來的疫情，深刻的改變了世界。于是，我國(guó)加大了降稅的步伐與力度。2019年我國(guó)累計(jì)新增減稅降費(fèi)超過2萬億元，占GDP比重超過2%，拉動(dòng)全年GDP增長(zhǎng)約0.8個(gè)百分點(diǎn)，所有行業(yè)稅負(fù)均不同程度下降。根據(jù)國(guó)家稅務(wù)總局發(fā)布的數(shù)據(jù)，2020年1—8月，全國(guó)新增減稅降費(fèi)累計(jì)達(dá)到18773億元。

在減稅降費(fèi)的大背景下，合理節(jié)稅不僅對(duì)納稅人有利，對(duì)國(guó)家也是有利的。納稅人有了合法的減輕稅負(fù)的手段，就不會(huì)采取或者或較少地采取非法手段減輕稅負(fù)，這對(duì)國(guó)家是有利的。企業(yè)要合理深入利用好國(guó)家的政策，讓企業(yè)能健康，迅速，合法的快速發(fā)展，壯大自己，都離不開對(duì)稅法的理解，運(yùn)用，其中的籌劃必然首當(dāng)其沖。

大降之下，必有嚴(yán)管。稅務(wù)機(jī)關(guān)已經(jīng)在利用金三系統(tǒng)，網(wǎng)絡(luò)爬蟲，各個(gè)機(jī)構(gòu)的聯(lián)網(wǎng)數(shù)據(jù)形成的大數(shù)據(jù)（DT）；國(guó)際間的CRS進(jìn)行國(guó)家間的涉稅數(shù)據(jù)交換等用于稅收的征收管理和稽查。這種形式下的稽查風(fēng)險(xiǎn)在哪里？如何避免？

企業(yè)要開展稅收籌劃，一定是先謀后動(dòng)，未雨綢繆。基礎(chǔ)知識(shí)，深入理解，精確把握，避開風(fēng)險(xiǎn)，并結(jié)合企業(yè)自身情況，開展有經(jīng)濟(jì)意義的籌劃，才能做到不露聲色，順利過關(guān)。

企業(yè)在經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)發(fā)生之前，首先要做到業(yè)財(cái)融合，籌劃一定要準(zhǔn)確把握從事的這項(xiàng)業(yè)務(wù)都有哪些業(yè)務(wù)過程？有哪些業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)？涉及我國(guó)現(xiàn)行的哪些稅種？有哪些稅收優(yōu)惠？所涉及的稅收法律、法規(guī)中存在著哪些可以籌劃利用的空間？特別是，企業(yè)所有的風(fēng)險(xiǎn)和籌劃，其實(shí)都提現(xiàn)在合同里，那如何從稅務(wù)角度優(yōu)化合同，讓企業(yè)少擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，少負(fù)擔(dān)稅收？特別是針對(duì)集團(tuán)化的企業(yè)，我們要如何結(jié)合集團(tuán)的業(yè)務(wù)特性、商業(yè)模式、頂層設(shè)計(jì)來提前籌劃減輕集團(tuán)的整體稅負(fù)，使其在風(fēng)險(xiǎn)可控，稅負(fù)降低的前提下達(dá)到稅后利潤(rùn)最高？

1、我們的行業(yè)有哪些最新的稅收優(yōu)惠政策？如何利用新政做稅收籌劃？

2、新政的推行，如何改變企業(yè)的稅收結(jié)構(gòu)？如何理解并預(yù)測(cè)新政實(shí)施后的對(duì)企業(yè)的影響幾何？如何做出有意義的籌劃？

3、如何開展適合自己企業(yè)的稅收籌劃？如何提高稅商，讓企業(yè)負(fù)擔(dān)最輕，風(fēng)險(xiǎn)最?。?/span>

4、集團(tuán)性質(zhì)的企業(yè)如何才能實(shí)現(xiàn)稅負(fù)最低？

5、如何建立集團(tuán)稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制體系？

6、如何提升自己的籌劃能力，做到簡(jiǎn)單籌劃？

【課程收益】

全面了解掌握稅務(wù)金三系統(tǒng)對(duì)企業(yè)的全面影響

金四系統(tǒng)進(jìn)行了哪些升級(jí)，如何影響到企業(yè)

掌握如何面對(duì)稽查的技術(shù)方法

掌握如何利用建立機(jī)制，稅收籌劃的技術(shù)方法排除涉稅風(fēng)險(xiǎn)

掌握國(guó)企各行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的識(shí)別，確定，提出，解決

通過案例分析，提升經(jīng)營(yíng)決策者對(duì)“稅”的操控能力

【課程特色】

?  價(jià)值：課程全程干貨，解決企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)最關(guān)心的稅務(wù)數(shù)字化對(duì)企業(yè)稅負(fù)及日常評(píng)估，稽查的影響問題

?  實(shí)戰(zhàn)：討論案例、學(xué)習(xí)的知識(shí)討論案例、學(xué)習(xí)的知識(shí)全部來源于老師在稅務(wù)機(jī)關(guān)和企業(yè)雙重工作經(jīng)歷的實(shí)踐積累

?  實(shí)用：防范稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，為企業(yè)帶來“真金白銀”

?  通俗：案例豐富，以故事講道理，雅俗共賞

【課程對(duì)象】企業(yè)董事長(zhǎng)、ＣＥＯ、總裁等企業(yè)經(jīng)營(yíng)者、副總裁、總經(jīng)理、高級(jí)經(jīng)理等企業(yè)高端人才

【課程時(shí)間】6-12小時(shí)

【課程大綱】

第一部分  稅務(wù)數(shù)字化轉(zhuǎn)型后企業(yè)最關(guān)心的問題

（一）國(guó)企最關(guān)心的問題

       1.稅局對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)數(shù)字的提取及風(fēng)險(xiǎn)

   2.金三金四系統(tǒng)的升級(jí)對(duì)企業(yè)的影響

 (二）稅務(wù)對(duì)企業(yè)評(píng)估及稽查方向

 （三）金四系統(tǒng)對(duì)企業(yè)帶來新的挑戰(zhàn)

     1.金四系統(tǒng)的嶄新變化對(duì)企業(yè)挑戰(zhàn)

     2.金四系統(tǒng)的監(jiān)控內(nèi)容對(duì)企業(yè)挑戰(zhàn)

     3.金四系統(tǒng)的異常監(jiān)控對(duì)企業(yè)挑戰(zhàn)

     4.金四系統(tǒng)的智慧稽查對(duì)企業(yè)挑戰(zhàn)

第二部分  企業(yè)如何做好營(yíng)日常評(píng)估應(yīng)對(duì)

（一）稅務(wù)日常評(píng)估的范圍

（二）稅務(wù)評(píng)估的特點(diǎn)及對(duì)國(guó)企的重點(diǎn)

（三）如何應(yīng)對(duì)日常評(píng)估

第三部分  稅務(wù)數(shù)字化背景下的稅務(wù)稽查應(yīng)對(duì)

（一）稅務(wù)稽查應(yīng)對(duì)的四個(gè)維度

1.心理上的應(yīng)對(duì)

2.策略上的應(yīng)對(duì)

3.戰(zhàn)術(shù)上的應(yīng)對(duì)

4.落實(shí)上的應(yīng)對(duì)

（二）心理上的應(yīng)對(duì)

 1.不戰(zhàn)而屈人之兵

 2.n種心理應(yīng)對(duì)方法手把手

（三）策略上的應(yīng)對(duì)

  1.策略應(yīng)對(duì)的統(tǒng)領(lǐng)地位

2.n種策略應(yīng)對(duì)方法手把手

（四）戰(zhàn)術(shù)上的應(yīng)對(duì)

1.稅務(wù)稽查重點(diǎn)關(guān)注的行業(yè)

2.稅務(wù)稽查重點(diǎn)關(guān)注的企業(yè)

3.如何巧妙利用稽查原則進(jìn)行應(yīng)對(duì)

4.怎樣才能讓稅務(wù)稽查員回避檢查

5.稽查過程中怎樣才能知己知彼？

（1）稅務(wù)稽查立案早知道

（2）稅務(wù)機(jī)關(guān)稽查流程

（3）如何應(yīng)對(duì)突擊檢查

（4）如何應(yīng)對(duì)稅務(wù)強(qiáng)制執(zhí)行

6.稽查過程中重點(diǎn)環(huán)節(jié)應(yīng)對(duì)方法

（1）選案環(huán)節(jié)如何才能不被選中

（2）如何利用自查應(yīng)對(duì)重點(diǎn)檢查

（3）稽查過程中如何做到避重就輕

（4）如何爭(zhēng)取減輕處罰或不處罰

（5）已經(jīng)上交上級(jí)稅務(wù)機(jī)關(guān)處理的案件還有救么？

大型案例：稅務(wù)稽查起死回生之術(shù)

（五）落實(shí)上的應(yīng)對(duì)

1.常見稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)梳理

對(duì)常見稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)如何應(yīng)對(duì)處理

  2.稅務(wù)稽查接待法則

（1）預(yù)約時(shí)如何接待

（2）進(jìn)場(chǎng)后如何接待

（3）匯報(bào)時(shí)如何接待

（4）檢查中如何接待

（5）查后定性時(shí)如何接待

（6）檢查結(jié)束時(shí)如何接待

第四部分：基本稅務(wù)知識(shí)上的準(zhǔn)備

 （一）增值稅知識(shí)準(zhǔn)備

1、增值稅納稅人

2.增值稅適用稅率及計(jì)算

3.哪些進(jìn)項(xiàng)稅額可以抵扣

4.哪些進(jìn)項(xiàng)稅額不能抵扣

5.納稅人兼營(yíng)不同稅率的貨物或者應(yīng)稅勞務(wù)

6..納稅人兼營(yíng)免稅、減稅項(xiàng)目

7. 營(yíng)改增后納稅地點(diǎn)和納稅義務(wù)發(fā)生時(shí)間有何變化

8.營(yíng)改增對(duì)財(cái)務(wù)核算的影響

（二）增值稅發(fā)票知識(shí)準(zhǔn)備

1.正確的發(fā)票理念

 2.增值稅發(fā)票的風(fēng)險(xiǎn)及刑法規(guī)范

3.虛開增值稅發(fā)票的形式和界定標(biāo)準(zhǔn)

4.虛開發(fā)票的典型情形

5.發(fā)票涉稅風(fēng)險(xiǎn)防范

6.班組長(zhǎng)如何解決開票難困局

7.什么情形不得領(lǐng)購(gòu)增值稅專用發(fā)票

8.什么情形不得開具增值稅專用發(fā)票

9.不同票種稅負(fù)比較

10. 開具紅字增值稅專用發(fā)票的情形和方法

11.丟失或作廢發(fā)票怎么辦

12. 營(yíng)改增后發(fā)票開具與接收原則

13.什么樣的憑證可以稅前扣除

14.其他種類發(fā)票有哪些

第五部分  稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)制度的建立與企也風(fēng)險(xiǎn)的排除

（一）  減少稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的六條原則

加強(qiáng)稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理

健全稅務(wù)管理制度

設(shè)置稅務(wù)管理崗位

明確稅務(wù)管理職責(zé)

規(guī)范稅務(wù)管理流程

嚴(yán)格稅務(wù)管理考評(píng)

（二）企業(yè)內(nèi)部稅務(wù)專門應(yīng)對(duì)部門—稅務(wù)部

1：工作職責(zé)

2：工作范圍

3：組織架構(gòu)

第六部分   稅務(wù)利用稅務(wù)籌劃，降低稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)

一、稅收籌劃概念

（一）三個(gè)境界

（二）三個(gè)基本功

（三）       兩個(gè)理念

二、稅收籌劃體系搭建

（一）組織架構(gòu)

（二）人員定位

（三）制度建立

（四）專業(yè)指導(dǎo)

三、 若干籌劃技術(shù)方法

1：通過專利避稅，操作需要注意哪些問題？

2：靈活用工平臺(tái)，能省稅嗎

3：公轉(zhuǎn)私，如何合法且納稅最少？

4：同掙五十萬，為何稅差二十倍？

5：如何提取大額傭金？

6：一次性獎(jiǎng)金，有哪些坑？

7：作為公司的高薪人員，如何設(shè)計(jì)員工持股平臺(tái)？

8：作為老板，如何從公司低成本拿錢？

9：吹牛，也能省稅嗎？

10：不開票，真的合算嗎？

11：為什么稅務(wù)局總查你？

12：你只知道研發(fā)加計(jì)？節(jié)稅效果差遠(yuǎn)了！

13：洼地可靠嗎？有可能被取締嗎？你別不信！

14：利息變違約金，免票免稅！你根本想不到！

15：土地使用稅也能少交？而且少交那么多？

16：如何調(diào)配進(jìn)項(xiàng)稅？如何借用進(jìn)項(xiàng)稅？沒見過這么玩的。

17：光知道增值稅管得嚴(yán)，不敢折騰？你錯(cuò)了！

18：廣告費(fèi)也能轉(zhuǎn)移利潤(rùn)？而且國(guó)家明文允許？

19：貍貓換太子，確認(rèn)企業(yè)損失，順利扣除！

20：利用數(shù)字化避稅？這也太會(huì)玩了吧？

戴卓 教授（北京）

——企業(yè)涉稅規(guī)劃與涉稅危機(jī)管理專家，稅務(wù)合規(guī)講師第一人

中國(guó)社科院稅務(wù)碩士中心首批稅務(wù)律師（CTL）

美國(guó)注冊(cè)財(cái)務(wù)規(guī)劃師（RFP）全球特聘講師（中國(guó)區(qū)）

北大，清華，復(fù)旦大學(xué)，西安交大，深圳大學(xué)等MBA 特約講師

中財(cái)企協(xié)商學(xué)院  客座教授

中稅網(wǎng)特約稅務(wù)專家，中華會(huì)計(jì)網(wǎng)校特聘專業(yè)講師

稅務(wù)系統(tǒng)從事稅務(wù)工作27年

抖音稅官說稅創(chuàng)作者 

【個(gè)人簡(jiǎn)介】

戴老師1993年從高校稅務(wù)專業(yè)畢業(yè)后，在稅務(wù)戰(zhàn)線工作近三十年，從管理員，稽查科長(zhǎng)，到大企業(yè)局任業(yè)務(wù)骨干；擁有多年管理大型房企，工業(yè)企業(yè)的稅務(wù)經(jīng)驗(yàn)，一直從事一線的稽查，應(yīng)對(duì)，評(píng)估等執(zhí)法工作；兼任多家企業(yè)集團(tuán)的編外稅收輔導(dǎo)員，培訓(xùn)各類企業(yè)高管及會(huì)計(jì)人員幾千人。曾管理數(shù)十家國(guó)內(nèi)外知名年納稅額超過1億元的500強(qiáng)國(guó)企、地產(chǎn)公司、民企的稅務(wù)事項(xiàng)，具有豐富完整的企業(yè)稅務(wù)管理工作履歷。

戴老師多年從事稅務(wù)系統(tǒng)的培訓(xùn)工作，共計(jì)培訓(xùn)稅務(wù)干部幾千人次。戴老師能從稅務(wù)的專業(yè)角度精確審查企業(yè)的涉稅行為，提供切實(shí)可行的節(jié)稅方案；同時(shí)，戴老師能準(zhǔn)確甄別偷稅和合理避稅的界限，提供更加符合稅法精神的一攬子解決方案，從多角度立體解決企業(yè)所有涉稅問題，讓企業(yè)擁有更明確的涉稅界限感。

戴老師還是中國(guó)社科院稅務(wù)碩士中心首批稅務(wù)律師（CTL），這樣能為企業(yè)解決涉稅問題的同時(shí)解決相關(guān)的其他法律問題，把行業(yè)的稅收籌劃融入到組織結(jié)構(gòu)、交易流程管控中去講解，把稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)與應(yīng)對(duì)籌劃的關(guān)系講得更加深入。

【主講課程】

《2022金稅四期“以數(shù)治稅”新形式下企業(yè)合規(guī)籌劃與稽查應(yīng)對(duì)專題班》    

《2022稅四期下–制造業(yè)涉稅疑難問題解析與合規(guī)籌劃實(shí)務(wù)專題》  

《2022“以數(shù)治稅”下企業(yè)全稅種稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及風(fēng)險(xiǎn)化解專題》     

《2022數(shù)智時(shí)代下企業(yè)供應(yīng)鏈涉稅風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與合規(guī)籌劃專題》

《2022業(yè)財(cái)融合下企業(yè)跨部門合作及全稅種管控與合規(guī)籌劃專題》

《2022年房地產(chǎn)企業(yè)涉稅邊緣問題解析籌劃》

《2022電商稅籌技巧及應(yīng)用》

《2022高凈值人士避稅技巧》

《2022股權(quán)轉(zhuǎn)讓籌劃技巧》

《2022直接稅的籌劃及落地》

《2022金四系統(tǒng)的監(jiān)管及應(yīng)對(duì)籌劃》

《中小企業(yè)涉稅現(xiàn)實(shí)及籌劃》

《2022年企業(yè)涉稅危機(jī)管理技巧與應(yīng)對(duì)》

《2022大數(shù)據(jù)下的稅務(wù)稽查，涉稅安全與籌劃》

《2022藥企費(fèi)用處理專項(xiàng)財(cái)稅籌劃》

《2022年稅務(wù)約談技巧分析》

《2022藥企費(fèi)用處理專項(xiàng)財(cái)稅籌劃》

《2022建筑業(yè)無票，傭金，公轉(zhuǎn)私等財(cái)稅難題落地方案及籌劃》

《2022制造業(yè)顛覆性財(cái)稅籌劃及風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)》

《2022電商及網(wǎng)紅涉稅籌劃及風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避》

《2022貿(mào)易業(yè)的稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)及化解籌劃》

《2022年高凈值人士涉稅形勢(shì)及危機(jī)應(yīng)對(duì)》

《2022無票支出的稅務(wù)解決之道》

《2022高管個(gè)稅籌劃及稽查應(yīng)對(duì)》

《法制化環(huán)境下的個(gè)人財(cái)富安全與危機(jī)應(yīng)對(duì)》

《從隱私到透明——如何安全安放你的財(cái)富？》

《企業(yè)不同階段稅務(wù)重點(diǎn)籌劃及危機(jī)管理》

《2022年企業(yè)涉稅危機(jī)管理技巧與應(yīng)對(duì)》

《2022中小企業(yè)全程涉稅處理與籌劃》

《2022年分行業(yè)涉稅籌劃及行業(yè)涉稅危機(jī)管理技巧》

《2022增值稅發(fā)票風(fēng)險(xiǎn)及危機(jī)應(yīng)對(duì)》

《2022物流行業(yè)涉稅風(fēng)險(xiǎn)及應(yīng)對(duì)籌劃》

《2022大數(shù)據(jù)稅務(wù)稽查——DT時(shí)代的涉稅安全與籌劃》

【重點(diǎn)特訓(xùn)營(yíng)】

《2022稅商提升訓(xùn)練及總裁稅籌必修課程特訓(xùn)營(yíng)》（三天兩夜）

《2022中小企業(yè)涉稅風(fēng)險(xiǎn)化解及籌劃特訓(xùn)營(yíng)》（3-5天）

《2022民營(yíng)老總必備：虛開發(fā)票的無風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)特訓(xùn)》（2天）

【學(xué)員評(píng)價(jià)】

戴老師講課很接地氣，深入淺出，案例非常多，容易理解。

——中稅網(wǎng)絡(luò)股份有限公司總裁 周思文

戴老師從最專業(yè)的稅務(wù)角度分析問題，并且給出邊界很清晰的答案，在實(shí)際工作中幾乎百分百適用  ——招商銀行武漢支行行長(zhǎng) 高文元

戴老師的課程，很有趣，一邊笑，一邊學(xué)習(xí)知識(shí)，太好玩了     

——中央財(cái)經(jīng)大學(xué)蔡昌教授

戴老師課程，解決了我們最需要解決的問題，我想，也只有在稅務(wù)機(jī)關(guān)出來的人，才能做到吧！——河南藍(lán)天集團(tuán)總裁  朱金用

企業(yè)價(jià)值觀： 誠(chéng)信做人，負(fù)責(zé)做事，實(shí)效主義，追求共贏