商業(yè)銀行內(nèi)部控制：法規(guī)解讀及體系構建

本課程結合實際案例，講解內(nèi)部控制與風險管理基礎，典型示例、精準把脈、專業(yè)指引！旨在幫助高管全面了解內(nèi)控，進而有效提升自身內(nèi)控理論與實務水準。通過本課程，我們將幫助您：

n  接觸大量真實鮮活的金融機構內(nèi)控實踐案例

n  掌握各個業(yè)務循環(huán)的關鍵控制點、控制方法

n  掌握如何結合自身發(fā)展階段和特點建立符合切實需要的內(nèi)部控制系統(tǒng)

n  幫助學員提高結合企業(yè)經(jīng)營實際，識別和應對各類風險的能力

培訓對象

2 銀行董事、監(jiān)事及高管

2各職能部門和業(yè)務部門中高層管理人員

2 內(nèi)審部、內(nèi)控部、合規(guī)部、財務部和風險管理部等人員

課程收益

2 了解內(nèi)部控制和風險管理框架最新變化

2 了解商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引的核心要求

2 掌握內(nèi)控建設的步驟和方法，學會流程梳理及風險識別

2 掌握內(nèi)部控制自我檢查評價、應對審計的基本技巧

2 為學員提供最新COSO內(nèi)控框架資料及內(nèi)控法規(guī)資料匯編（電子版）

2 學員還將獲得包括《內(nèi)控手冊》模板等系列內(nèi)控實用工具（電子版）

課程時間長度

1～2天

課程大綱

 一、內(nèi)部控制與風險管理體系概述

· 企業(yè)舞弊與風險防范

· 內(nèi)部控制與風險管理框架

· 內(nèi)控法規(guī)框架講解及內(nèi)部控制主要要素

· 何為控制環(huán)境？

· 如何識別和評估風險？

· 如何設計控制活動？

· 如何進行信息溝通？

· 如何實施監(jiān)督？

· 我國銀行內(nèi)控法規(guī)要求及應對

二、內(nèi)部控制體系建立與執(zhí)行詳解

· 內(nèi)部控制建設的組織機構和職能

· 探討：不同職能部門主導內(nèi)控實施的優(yōu)劣比較（財務主導、內(nèi)審主導或風控主導）

· 內(nèi)部控制體系建設的五步工作法

· 內(nèi)部控制體系建設主要工具及成果手冊示例

· 如何有效劃分內(nèi)控流程

· 內(nèi)控流程梳理中的風險識別與評估方法

· 流程梳理中風險識別與評估常見的問題和困惑

· 如何編制SOP（標準操作流程）及撰寫說明文件

· 探討：內(nèi)控體系落地執(zhí)行的常見問題及經(jīng)驗分享

三、主要業(yè)務循環(huán)的內(nèi)控關注要點及檢查評價方法

· 組織結構和人員控制要點

· 財務管理循環(huán)相關控制要點

· 授信業(yè)務循環(huán)控制要點

· 存款業(yè)務循環(huán)控制要點

· 中間業(yè)務循環(huán)控制要點

· 采購及實物資產(chǎn)管理控制要點

· 內(nèi)控建設的若干思考與案例分享

四、內(nèi)控體系自我檢查評價及審計應對

· 內(nèi)部控制檢查評價總體流程概述

· 內(nèi)部控制檢查評價計劃制定

· 內(nèi)部控制評價現(xiàn)場測試的方法與過程

· 案例：內(nèi)控檢查中穿行測試的使用

· 內(nèi)控缺陷認定及審批：如何確定內(nèi)控缺陷嚴重程度

· 案例：某公司內(nèi)控缺陷的定量和定性標準

· 內(nèi)部控制缺陷整改及跟蹤

· 被檢查單位如何做好內(nèi)控自查及內(nèi)控審計應對